14 dažniausiai nepastebimų fizinių asmenų atskaitymų ir kreditų sąrašas

Net IRS ragina jus imtis visų teisėtų priemonių, kad sumažintumėte savo mokesčių prievolę. Į šiuos atskaitymus ir kreditus dažnai nekreipiama dėmesio. Peržiūrėkite juos ir įsitikinkite, kad nepraleisite nė vieno, kuriam esate tinkamas.

Populiariausios mokesčių lengvatos

1. Mokesčių parengimo mokesčiai

(C, E arba F tvarkaraščiai)

Anksčiau galėjote išskaičiuoti mokesčių parengimo išlaidas, kaip įvairius atskaitymus pagal A priedą. Deja, 2017 m. Mokesčių mažinimo ir darbo vietų įstatymas (TCJA) panaikino daugelį įvairių detalizuotų atskaitymų, įskaitant mokesčių už parengiamąjį mokestį, taigi ir parengimo išlaidos. jūsų asmeninė mokesčių deklaracija nebeatimama.

Tačiau tuose grafikuose vis tiek galite išskaičiuoti mokesčius už C sąrašo parengimą smulkiajam verslui, E sąrašą už nuomą ar autorinį atlyginimą arba F priedą už ūkio pajamas. Taip pat galite atskaityti mokesčių paruošimo programinės įrangos kainą („TurboTax“, H&R blokas, tt), mokesčių leidinius arba mokestį už mokesčių deklaravimą elektroniniu būdu. Jei mokesčius sumokėjote debeto ar kredito kortele, taip pat galite atskaityti visus patogumo mokesčius. Turėsite išskaidyti dalį mokesčių, taikomų kiekvienai formai.

2. Asmeninės teisinės sąskaitos

(C, E arba F tvarkaraščiai)

Asmeninės teisinės sąskaitos yra dar vienas įvairus detalus atskaitymas, kuris dingo TCJA dėka, todėl jie nebėra atskaitytini. Tačiau panašiai kaip atskaičius mokesčius už mokesčių rengimą, jei visi ar dalis teisinių mokesčių kyla iš jūsų verslo, nuomos turto ar ūkio, galite atskaityti tuos mokesčius C, E arba F sąrašuose..

3. Pedagogo išlaidos

(1 tvarkaraštis, 10 eilutė)

Jei esate tinkamas pedagogas, iš profesinės kvalifikacijos tobulinimo kursų, knygų, reikmenų, kompiuterinės įrangos, susijusios programinės įrangos ar paslaugų, kitos įrangos ir papildomos medžiagos naudojimui klasėje galite atskaityti iki 250 USD neatlygintinų išlaidų..

Esate „tinkamas pedagogas“, jei pradinėje ar vidurinėje mokykloje dirbote K-12 mokytoju, instruktoriumi, patarėju, direktoriumi ar padėjėju bent 900 valandų. Jei jūs ir jūsų sutuoktinis abu esate pedagogai ir kartu paduodate bylas, kiekvienas galite išskaičiuoti iki 250 USD savo išlaidų.

Dėl šių sumų apribojimų skaitykite 458 mokesčių temoje.

4. Labdaros mylios

(A tvarkaraštis, 12 eilutė)

Daugelis žmonių žino, kad labdarai paaukotos grynųjų pinigų ar prekių sumos gali būti išskaičiuojamos iš mokesčių, jei jas detalizuojate. Tačiau daugelis nepastebi to, kad mylios, kurias jie nuvažiuoja atlikdami labdaringą darbą, taip pat gali būti atskaityti už 2019 m. - 0,14 USD už mylią. Taip pat galite atskaityti rinkliavas ir stovėjimo mokesčius. Jei naudojate savo transporto priemonę labdaringam darbui, saugokite tų mylių žurnalą ir reikalaukite jų sumokėti mokesčių metu kaip išskaičiuotą išskaičiavimą..

5. Prisidėjimas prie broliškų įsakymų ar draugijų

(A tvarkaraštis, 10 eilutė)

Mokesčiai, reikalingi narystei broliškose organizacijose ir visuomenėse, nėra išskaičiuojami. Aukos, viršijančios reikalaujamas rinkliavas, gali būti išskaičiuojamos tol, kol organizacija jas panaudos kvalifikuotiems labdaros tikslams.

Pavyzdžiui, įmokos į Shriners ligoninės fondą yra vienas iš tokių atskaitymų. Galite reikalauti šių atskaitymų iki 30% jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų (1040 forma, 8b eilutė).

6. Nuostoliai dėl vagystės ar avarijos

(A tvarkaraštis, 15 eilutė)

Mokesčių mokėtojai galėjo atskaityti nuostolius, padarytus dėl vagysčių, vandalizmo, gaisro, audros ar panašių priežasčių, taip pat automobilių, valčių ir kitų avarijų. TCJA dėka avarijos ir vagystės gali būti atskaitytos tik tuo atveju, jei jos įvyko dėl federaliniu mastu paskelbtos nelaimės. Galimi trys nuostolių apribojimai:

1. Galite atskaityti tik tas sumas, kurių negrąžino draudimas.
2. Kiekviena atskira žala ar vagystė turi būti didesnė nei 100 USD.
3. Bendra visų nuostolių suma (pagal pirmiau minėtą 100 USD apribojimą) turi būti didesnė nei 10% AGI (1040 forma, 8b eilutė).

Norėdami išskaičiuoti išskaitymo sumą, turite užpildyti 4684 formą „Nukentėjimai ir vagystės“. Norėdami gauti daugiau informacijos, žiūrėkite mokesčių temą 515 arba leidinį 547, Nelaimės, nelaimės ir vagystės.

7. Pensinės santaupų įmokos kreditai

(3 tvarkaraščio 4 eilutė)

Jums gali būti suteiktas šis negrąžinamas kreditas, jei prisidedate prie tinkamo išėjimo į pensiją plano, pavyzdžiui, 401 (k) plano darbe ar tradicinio ar Roth IRA per brokerį, pvz. TD „Ameritrade“. Kreditas gali siekti 1 000 USD (2 000 USD, jei susituokę pateikiate kartu). Maksimalus įnašas, kuriuo grindžiamas kreditas, yra 2 000 USD (4 000 USD, jei susituokę paduodate paraišką kartu).

Kredito suma svyruoja nuo 10% iki 50% jūsų įnašo, atsižvelgiant į jūsų AGI ir paraiškos būseną. Žr. 8880 formą, kad nustatytumėte procentinį koeficientą iš pajamų lentelių lentelės ir pateikimo būsenų lentelės.

Negalite reikalauti šio kredito, jei jūsų AGI viršija šias sumas:

• Nevedęs / netekėjusi Nevedęs / netekėjusi nei viena, nei kvalifikuota našlė: 30 750 USD
• Namų ūkio vadovas: 46 125 USD
• Susituokę padavė kartu: 61 500 USD

Norėdami gauti daugiau informacijos, skaitykite mūsų pensijų įmokų kredito vadovą.

Pro patarimą: Jei turite IRA arba 401 (k), norėsite užsiregistruokite atlikti nemokamą portfelio analizę iš „Blooom“. Tiesiog prijunkite savo sąskaitą ir greitai galėsite pamatyti, kaip jums sekasi, įskaitant riziką, diversifikaciją ir jūsų mokamus mokesčius.

8. Švietimo kreditai

(3 tvarkaraščio 3 eilutė)

Daugelis žmonių renkasi kursus bendruomenės kolegijose, kolegijose ar universitetuose, kad išlaikytų ar patobulintų įgūdžius. Kiti įgyja tęstinio mokymosi kreditų, kad išlaikytų pažymėjimą, pomėgį ar kitus pomėgius ar galėtų tobulėti. Kartais studentai, kurie nedalyvauja studijų programoje, pamiršta maksimalią 2000 USD mokesčių lengvatą, teikiamą Mokymosi visą gyvenimą kreditą.

Norėdami reikalauti kredito, turite atitikti tris reikalavimus:

1. Jūs turite sumokėti kvalifikuotas išlaidas už aukštąjį mokslą.
2. Jūs turite sumokėti šias išlaidas reikalavimus atitinkančiam studentui.
3. Reikalavimus atitinkantis studentas turi būti jūs, jūsų sutuoktinis arba išlaikytinis, dėl kurio reikalaujate mokesčių deklaracijos.

Remiantis IRS leidiniu 970, kvalifikuotos išlaidos yra „mokslas ir tam tikros susijusios išlaidos, reikalingos norint įstoti į kursus tinkamoje mokymo įstaigoje. Kursas turi būti arba antrosios pakopos studijų programos dalis, arba studento priimtas įgyti ar patobulinti darbo įgūdžius. “ Taigi su hobiu ir savęs tobulinimu susiję kursai nėra tinkamos išlaidos, nebent jie taip pat yra susiję su darbu.

Iš savo švietimo išlaidų turite atimti bet kokią neapmokestinamą švietimo pagalbą, tokią kaip stipendijos, stipendijos, darbdavio teikiama pagalba ar veteranų švietimo išmokos, kurias gausite..

Kreditas yra 20% nuo pirmųjų 10 000 USD kvalifikuotų mokymo išlaidų. Galite kreiptis dėl 8863 formos.

Norėdami gauti „American Opportunity Credit“, naudosite tą pačią formą. Labiausiai žinomas iš švietimo kreditų yra Amerikos galimybių kreditas. Tai mokesčio, kuris sudaro iki 2500 USD už mokslą, rinkliavas ir kursų medžiagą - nebūtinai įsigyjamo iš švietimo įstaigos. Gali būti grąžinta iki 40% šios sumos arba 1 000 USD. Kreditas yra pagrįstas maksimaliomis 4 000 USD kvalifikacinėmis išlaidomis ir yra apskaičiuojamas kaip 100% pirmųjų 2000 USD ir 25% kitų 2000 USD. Grąžinama iki 1000 USD, net jei jūs neturite mokesčių įsipareigojimų.

Trys dalykai, kuriuos reikia atsiminti:

1. Amerikos galimybės kreditai taikomi tik pirmuosius ketverius bakalauro laipsnio suteikiančius antrosios pakopos studijų metus.
2. Tais pačiais metais tam pačiam studentui negalite pretenduoti į daugiau nei vieną švietimo kreditą. Tais pačiais metais taip pat negalite pretenduoti į studijų ir mokesčių išskaičiavimą.
3. Jūs negalite pretenduoti į jokius išsilavinimo kreditus, jei jūsų paraiškos statusas yra vedęs, pateikiant atskirai.

9. Turto mokesčiai už pakaitinį naudojimąsi turtu

(A tvarkaraštis, 5b eilutė)

Turto mokesčius, kuriuos mokate už pakaitinį naudojimąsi turtu, galite atskaityti kaip išskaičiuotą dalį. Šie mokesčiai yra įskaičiuoti į jūsų metinį priežiūros mokestį ir gali būti nurodyti atskirai ataskaitoje. Jei pardavėte namą ar pakaitinį naudojimosi nekilnojamąjį turtą, visi sumokėti turto mokesčiai turėtų būti nurodyti atsiskaitymo ataskaitoje.

Tačiau atidžiai patikrinkite, ar pirkėjas grąžino nekilnojamojo turto mokesčius. Jei gausite 1099-S, grąžinta suma nurodoma 6 langelyje.

10. Praėjusių metų valstybiniai pajamų mokesčiai

(A tvarkaraštis, 5 eilutė)

Jei buvote skolingi valstybiniai mokesčiai 2018 m. Ir sumokėjote juos 2019 m., Išskaitykite juos kaip detalų išskaičiavimą iš 2019 m. Mokesčių deklaracijos A priedo..

Užuot išskaičiavę valstybinį pajamų mokestį, galite pasirinkti atskaityti bendrąjį valstybinį pardavimo mokestį. Galite atskaityti faktinį pardavimo mokestį, jei pasilikote visus kvitus, arba galite naudoti darbalapį ir valstybinio bei vietinio pardavimo mokesčių lenteles, pateiktas A tvarkaraščio instrukcijose..

Jei pasirinksite šią parinktį, taip pat galite įtraukti pardavimo mokestį dideliems bilietams, tokiems kaip transporto priemonė, laivas, lėktuvas ar renovacijai reikalingos medžiagos, jei sąskaitoje faktūroje atskirai nurodomas pardavimo mokestis. Bendras pardavimo mokestis priklauso nuo jūsų šeimos dydžio, AGI ir valstybės, kurioje gyvenate.

11. Bauda už ankstyvą santaupų atsiėmimą

(1 tvarkaraščio 17 eilutė)

Jei išgryninsite kompaktinį diską, pavyzdžiui, iki jo išpirkimo dienos, bankas galėjo sumokėti baudą. Ši bausmė paprastai nurodoma 1099-INT formos 2 langelyje. Baudą galite išskaičiuoti kaip pajamų koregavimą, kuris sumažina jūsų AGI. Ankstyvo pasitraukimo bausmę taip pat galite rasti 1099-OID formos 3 langelyje, jei tokią gausite.

12. „Medicare“ B ir D įmokos

(A tvarkaraštis, 1 eilutė)

Jei išskaičiuosite išskaičiavimus, galite išskaičiuoti įmokas už „Medicare B“ ir „D“ dalis kaip medicinos išlaidas. Be to, jei neturite teisės į socialinio draudimo išmokas, galite išskaičiuoti įmokas, kurias savanoriškai sumokėjote už „Medicare A“ dalies draudimą. Iš šio išskaičiavimo naudositės tik tuo atveju, jei bendros medicininės išlaidos yra didesnės nei 7,5% jūsų AGI.

13. Žindymo įranga ir pompos

(A tvarkaraštis, 1 eilutė)

Pagal instrukcijas, pateiktas A tvarkaraštyje, krūties pompų ir laktacijai reikalingų medžiagų išlaidos yra išskaičiuojamos iš medicinos išlaidų. Šie prietaisai ir reikmenys gali būti brangūs, jei pridėsite juos prie savo medicinos išlaidų, padėsite peržengti 7,5% medicininės atskaitos ribą.

14. Kreditas pagyvenusiems ar neįgaliems asmenims

(3 tvarkaraščio 6 eilutė)

Jei iki mokestinių metų pabaigos esate 65 metų ar vyresnis arba esate pensininkas dėl nuolatinės ar visiškos negalios ir gavote apmokestinamąsias invalidumo pajamas, galite gauti šią išmoką. Kredito suma svyruoja nuo 3 750 ir 7500 USD. Norėdami apskaičiuoti ir pareikalauti kredito, užpildykite R tvarkaraštį.

Tai yra negrąžinamas kreditas, tai reiškia, kad jis gali sumažinti jūsų mokesčių prievolę iki nulio, tačiau negrąžinsite mokesčio, viršijančio per metus sumokėtą mokestį..

Pajamų limitai norint gauti šį kreditą yra:

• Vieniša, namų ūkio vadovė arba kvalifikuota našlė: AGI 17 500 USD arba 5000 USD neapmokestinama socialine apsauga ir pensijomis
• Vedęs kartu su vienu sutuoktiniu: AGI nuo 20 000 USD arba 5000 USD neapmokestinama socialinė apsauga ir pensijos
• Vedęs kartu su abipusiais sutuoktiniais: AGI 25 000 USD arba 7500 USD neapmokestinama socialinė apsauga ir pensijos
• Susituokę padaro atskirai ir gyvena atskirai: 12 500 arba 3750 dolerių AGI neapmokestinamas socialinis draudimas ir pensijos

Galutinis žodis

Stebėti visus šiuos atskaitymus ir kreditus gali atrodyti sudėtinga, nes kvalifikacinių rodiklių yra tiek daug. Tačiau jie gali padėti sutaupyti daug ir padėti sumažinti jūsų apmokestinamas pajamas ir bendrą mokesčių naštą. Jei failų rinkinį laikysite popieriuje ar elektroniniu būdu, kad įrašytumėte kvalifikuotas išlaidas, kai jos susidaro, tai gali padėti supaprastinti procesą mokesčių metu. Naudodamiesi internetine mokesčių apskaičiavimo programine įranga iš tokios įmonės kaip „TurboTax“, geriau suprasite įvairius atskaitymus ir kreditus, į kuriuos galite pretenduoti.

Jei reikia pagalbos dėl kitų problemų, skaitykite mūsų išsamų mokesčių vadovą.

Kuriais iš šių kreditų ir atskaitymų naudojatės? Ar buvo kažkas, ko nežinojai, kad esi tinkamas?