Labiausiai paplitusių federalinių IRS mokesčių formų sąrašas

Čia yra svarbiausios šių metų mokesčių formos, įskaitant tai, kaip išsiaiškinti, kurios jums geriausios. Norėdami gauti daugiau pagalbos, skaitykite mūsų išsamų mokesčių deklaravimo vadovą.

1040 forma

Galite galvoti apie tai kaip mokesčių formų senelį; daugelis kitų formų ir tvarkaraščių yra su ja susieti. Pavyzdžiui, suma, nurodyta W-2 formos 1 langelyje, nurodoma 1040 formos 1 eilutėje.

1040 forma yra jūsų pajamų, koregavimų, atskaitymų, mokesčių ir kreditų suvestinė per mokestinius metus, kurie daugumai asmenų yra kalendoriniai metai. 1040 formoje turite pateikti atitinkamas papildomas formas ir tvarkaraščius.

1040 forma buvo pertvarkyta į 2018 mokestinius metus, kad būtų vadinamoji „atviruko dydžio“ mokesčių deklaracija. Tada jis vėl buvo pertvarkytas 2019 metams. Naujasis 1040 nėra atviruko dydžio, tačiau jis yra mažesnis nei anksčiau. Bet ar tai paprasčiau? Ne tiek daug. Pertvarkymas tikrai nepalengvino mokesčių deklaracijos parengimo; tai tiesiog perkėlė didelę dalį informacijos, kuri buvo 1040 formoje, į šešis naujus sunumeruotus tvarkaraščius.

Yra dar vienas pakeitimas, kuris gali paveikti paprastas mokesčių deklaracijas turinčius žmones. Nuo 2018 m. Nebėra „1040A“ ar „1040EZ“ formų - 1040 formos „supaprastintos“ versijos, kuriomis anksčiau galėjo naudotis žmonės, nereikalaujantys didelių mokesčių lengvatų. Dabar dauguma mokesčių mokėtojų naudos pertvarkytą 1040 formą.

Nuo 2019 m. Yra nauja forma senjorams: forma 1040-SR. Ši forma skirta tik 65 metų ir vyresniems mokesčių mokėtojams. Tai iš esmės sutampa su 1040 forma, tačiau naudojamas didesnis šriftas ir diagrama, padedanti mokesčių mokėtojui apskaičiuoti jų standartinę išskaitymą..

Norėdami gauti daugiau informacijos, skaitykite mūsų išsamų 1040 formos vadovą.

1040X forma

Kita 1040 formos versija yra 1040X forma, kurią galite pateikti, kai jums reikia pakeisti anksčiau pateiktą deklaraciją. Ši forma negali būti teikiama el. Paštu, ji turi būti išsiųsta kartu su jūsų 1040 deklaracijos kopija, pažymėta „Kaip pakeista“, su visais pakeistais tvarkaraščiais ir visais naujais mokesčių dokumentais, rodančiais, kad federalinis išskaičiavimas.

W-2 forma

Darbdaviai naudoja formą W-2, kad pateiktų duomenis apie darbo užmokestį, taip pat apie per metus išskaičiuotus federalinius ir valstijų pajamų mokesčius, socialinio draudimo ir medicinos pagalbos mokesčius. Šios formos kopijos siunčiamos darbuotojui, Socialinės apsaugos administracijai, IRS ir darbuotojo valstijos, miesto ar vietos mokesčių departamentui..

Kita informacija, paprastai pateikiama W-2 formoje, apima savanoriškas įmokas į pensijų planą, sumą, kurią darbdavys sumokėjo už darbuotojo sveikatos draudimą, ir darbdavio įmokas į darbuotojo sveikatos taupymo sąskaitą (HSA) - visa tai pateikiama 12 langelyje su konkrečiomis kodai. 10 langelyje įrašomos darbdavio teikiamos priklausomos priežiūros išmokos. Dažniausias įrašas 13 langelyje yra žymėjimas langelyje „Išėjimo į pensiją planas“.

Norėdami gauti daugiau informacijos, skaitykite mūsų išsamų W-2 formos vadovą.

W-2G forma

Ši forma naudojama pranešti apie tam tikrų laimėjimų, gautų iš lošimų, tokių kaip bingo, lošimo automatai, keno, pokeris, loterijos ir loterijos bei lenktynės, sumas. Praneškite apie šiuos laimėjimus 1 lentelės 21 eilutėje, pridėtoje prie jūsų 1040 formos.

W-4 forma

Ši forma yra pašalpos darbuotojui pažymėjimas. Kai pirmą kartą pradedate dirbti pas darbdavį, jūs užpildote W-4 formą, kad praneštumėte darbdaviui, kokį pajamų mokestį reikia išskaičiuoti iš jūsų atlyginimo, atsižvelgiant į jūsų paraiškos statusą ir kvalifikuotų išlaikytinių skaičių, kurį reikalaujate grąžinti. Jei jūsų padėtis pasikeičia vėliau - pavyzdžiui, tuokiatės ar susilaukiate kūdikio - galite užpildyti naują W-4, kad daugiau ar mažiau mokesčių būtų išskaičiuota iš jūsų atlyginimo.

Paprastai tariant, kuo daugiau pašalpų reikalaujate, tuo mažesnis yra pajamų mokestis. Pateikdami deklaraciją, jūs suderinate savo pajamų mokestį su mokesčiu, kurį sumokėjote iš anksto. Geriausia, jei norite, kad mokėtini mokesčiai ir išskaičiuoti mokesčiai būtų vienodi.

Norėdami gauti daugiau informacijos, skaitykite mūsų išsamų W-4 formos vadovą.

1099 forma

Yra daugybė 1099 formų, kurių kiekviena baigiasi raide ar raidėmis, nurodančiomis jos konkrečią paskirtį. Šios formos paprastai nurodo įvairių rūšių pajamas. Žemiau pateikėme labiausiai paplitusius. Norėdami gauti daugiau informacijos, skaitykite mūsų išsamų 1099 formos vadovą.

1099-B forma

1099-B formoje pateikiamos vertybinių popierių arba obligacijų operacijos tarpininkavimo sąskaitoje. Operacijos paprastai sukelia pelną ar nuostolį, kuris pateikiamas D priede, o grynasis pelnas arba nuostolis - 1 priedo 13 eilutėje..

1099-C forma

1099-C formoje pateikiamos panaikintos skolos, kurios gali būti nurodomos kaip pajamos jūsų mokesčių deklaracijoje. Tai gali būti hipotekos skola, atleista dėl hipotekos pertvarkymo ar uždarymo, arba atsiskaitymas už kredito kortelę ar kitą paskolos likutį, mažesnį už mokėtiną likutį. Apmokestinama šių pajamų dalis nurodoma 1 priedo 21 eilutėje.

1099-DIV forma

1099-DIV formoje nurodomi uždirbti dividendai, dažniausiai iš tarpininkavimo sąskaitos, taip pat iš tiesiogiai įmonei priklausančių akcijų. Dividendai turėtų būti nurodomi B priede ir visos sumos, perkeltos į 1040 formos 3a eilutę (visi dividendai) ir 3b eilutę (tinkami dividendai).

Kvalifikuoti dividendai grąžinimo ataskaitoje nurodomi atskirai, nes jie yra apmokestinami kapitalo prieaugio tarifais, kurie yra mažesni už įprastų pajamų, tokių kaip darbo užmokestis, tarifus..

1099-INT forma

1099-INT formoje nurodomos palūkanos, uždirbtos iš bankų, kredito unijų ar tarpininkų sąskaitų. Šios palūkanos taip pat gali būti nurodomos B sąraše, o visos sumos gali būti nurodytos 1040 formos 2a eilutėje (apmokestinamos palūkanos) arba 2b eilutėje (neapmokestinamos palūkanos).

1099-G forma

1099-G formoje pateikiamos tam tikros vyriausybės išmokos, tokios kaip valstybinės mokesčių grąžinimas arba bedarbio kompensacija. Šios sumos nurodytos 1 priedo 1 arba 7 eilutėse.

1099-MISC forma

1099-MISC formoje nurodomos kelių rūšių įvairios pajamos, iš kurių dažniausiai pasitaiko kompensacijos darbuotojams (7 langelis), kai sumos, didesnės nei 600 USD, mokamos nepriklausomiems rangovams. Jis taip pat naudojamas ataskaitoms apie nuomos ir autorinių atlyginimų pajamas, prizus ir apdovanojimus, medicinos ir sveikatos priežiūros išmokas, pasėlių draudimo įplaukas, mokėjimus advokatams ir dar daugiau.

Sumos iš 7 langelio įrašomos į C priedą, o grynasis pelnas nurodomas 1 priedo 3 eilutėje. Nuomos mokesčiai ir autoriniai atlyginimai pateikiami E sąraše, grynosios sumos nurodomos 1 priedo 5 eilutėje..

1099-R forma

1099-R formoje pateikiamos pensijų ar anuiteto pajamos ir IRA paskirstytos pajamos. Tai yra tos pačios sumos, kurias įrašote 1040 formoje, 4a, 4b, 4c ir 4d eilutėse. 4a ir 4c eilutėse nurodoma bendra paskirstymų suma, o 4b ir 4d eilutėse nurodomos apmokestinamosios sumos.

Bendras paskirstymas ir apmokestinamoji dalis gali skirtis dėl pratęsimų, kvalifikuotų Roth IRA paskirstymų, kvalifikuotų labdaros paskirstymų ar įmokų, padarytų sumokėjus dolerius nuo mokesčių..

1099-Q forma

1099-Q formoje pateikiami paskirstymai iš kvalifikuotų mokymo programų, tokių kaip 529 planai ir „Coverdell Education“ taupomosios sąskaitos. Jei visi jūsų paskirstymai iš šių sąskaitų buvo neapmokestinami, tai reiškia, kad juos panaudojote kvalifikuotoms švietimo išlaidoms padengti, jums nereikia deklaruoti šios sumos bet kur. Tiesiog įsitikinkite, kad turite gerą apskaitą, rodančią, kaip panaudojote lėšas, jei IRS nuspręs tikrinti jūsų grąžą.

Jei visas paskirstymas ar jo dalis yra apmokestinami, apmokestinamai daliai ir visoms taikomoms baudoms apskaičiuoti naudosite 1099-Q formą ir šią informaciją įvesite į 5329 formą.

1099-S forma

1099-S formos ataskaitos gaunamos pardavus ar keičiant nekilnojamąjį turtą. Tai dar vienas scenarijus, kai gali būti padidintas kapitalas. Ar pelnas bus apmokestinamas, priklauso nuo pardavimo aplinkybių.

1099-SA

1099-SA formoje pateikiami paskirstymai iš sveikatos taupymo sąskaitų (HSA), „Archer“ medicininių taupomųjų sąskaitų (Archer MSA) ir „Medicare Advantage“ medicininių taupymo sąskaitų (MA MSA)..

Jei paskirstysite iš HSA, turėsite nurodyti 8889 formos sumą ir bet kurią apmokestinamąją sumą, nurodytą 1 priedo 8 eilutėje. Skirstymai iš „Archer MSA“ ir „MA MSA“ pateikiami 8853 formoje. Apmokestinama dalis taip pat pateikiama 8 eilutėje. 1 grafikas.

SSA-1099

SSA-1099 formoje nurodomos pajamos iš socialinės apsaugos. Visa suma ir apmokestinamoji vertė nurodoma 1040 formos 5a ir 5b eilutėse. 5a eilutė yra bendra sumokėtų socialinio draudimo išmokų suma, o 5b eilutė yra apmokestinamoji suma..

1098 forma

Kitos formos yra susijusios su 1040 formos 1 priedo (Pajamų patikslinimai) arba A sąrašo (išskaičiuoti išskaičiavimai) patikslinimais ar atskaitymais. Žemiau pateikėme labiausiai paplitusius. Norėdami gauti daugiau informacijos, skaitykite mūsų pilną 1098 formos vadovą.

1098 forma

1098 formoje „Hipotekos palūkanų ataskaita“ nurodoma palūkanų suma, sumokėta hipotekos turėtojui už nekilnojamąjį turtą - paprastai mokesčių mokėtojo namus -, taip pat visos sumos, sumokėtos už pirkinį ir hipotekos draudimo įmokos. Jei į hipotekos mokėjimus įeina nekilnojamojo turto mokesčiai, ši suma gali būti nurodyta ir 1098 formoje. Jei jis nerodomas pačioje formoje, jis gali būti įtrauktas į išsamią operacijos informaciją, kuri dažnai pridedama prie 1098 formos.

Jei išskaičiuosite išskaičiavimus, A priede nurodysite 1098 formos sumas. Nekilnojamojo turto mokesčiai nurodomi A priedo 5b eilutėje; hipotekos palūkanos ir taškai eina 8a linija.

Hipotekos draudimo įmokos šiuo metu nėra atskaitytinos. Paskutiniai metai, kuriais buvo išskaičiuotos hipotekos draudimo įmokos, buvo 2017 m. Jūsų skolintojas gali įtraukti hipotekos draudimo įmokas į savo 1098 formą, tačiau grąžinimo metu jos nenaudosite..

1098-E forma

1098-E formoje „Studento paskolos palūkanos“ nurodoma studentų paskolos palūkanų suma, kurią gavėjas sumokėjo per metus. Jei studentas turi paskolų iš daugiau nei vieno šaltinio, jis gali gauti 1098-E iš kiekvieno šaltinio. Mokėtos studentų paskolos palūkanos yra atskaitos, nurodytos 1 priede, eilutės viršijimas, kuris sumažina pakoreguotas bendrąsias pajamas, neviršydamas 2500 USD už grąžą..

Atminkite, kad asmuo, teisiškai atsakingas už studento paskolos skolą, gali imti studentų paskolos palūkanas, nebūtinai asmuo, kuris ją moka. Taigi, jei geranoriškas studento dėdė moka savo studento paskolą, bet studentas yra teisiškai atsakingas už skolą, išskaitymą gauna studentas, o ne dėdė.

1098-T forma

1098-T forma yra pažyma apie mokslą. Jame įrašoma įmokų ir mokesčių suma, kurią gauna ar apmokestina kvalifikaciją turinti švietimo įstaiga, stipendijos ar stipendijos, gautos studentui, nepaisant to, ar studentas lanko bent pusę etato ir ar jis dirba magistro darbą.

Ši forma yra būtina norint gauti mokesčių kreditą už mokslą, įskaitant „American Opportunity Tax Credit“ ir „Mokymosi visą gyvenimą mokesčių kreditą“.

Formos 1095-A, B ir C

Šios trys formos yra susijusios su sveikatos apsauga.

Sveikatos draudimo rinka atsiunčia jums 1095-A formą, jei per ją įsigijote sveikatos draudimą. Tai rodo, kas ir kiek laiko buvo uždengtas namų ūkyje. Taip pat nurodoma, ar mokesčių mokėtojas turi teisę į priemokos mokesčio kreditą ir ar dalis jo buvo sumokėta iš anksto, kad būtų sumažinta mokėtina sveikatos draudimo mėnesinė įmoka.

Jei gavote 1095-A formą ir buvo sumokėtas avanso įmokos mokesčio kreditas, turite pateikti deklaraciją, kad suderintumėte gautą avanso kreditą, net jei jums nereikėtų mokesčių mokėti kitaip. Suderinimas atliekamas pagal 8962 formą ir gali tekti grąžinti kredito dalį (kuri eina 2 priedo 2 eilutėje) arba sumokėti papildomą kreditą (3 priedo 9 eilutė)..

1095-B forma gaunama iš jūsų sveikatos priežiūros paslaugų teikėjo ir joje nurodoma, kam ir kiek laiko namų ūkyje draudžiama.

Praėjusiais metais galbūt gavote 1095-C formą iš savo darbdavio, nurodydami, kam ir kiek laiko jūsų šeimoje buvo taikoma darbdavio sveikatos apsauga. 1095-C forma buvo nutraukta 2019 m., Nes 2017 m. Mokesčių mažinimo ir darbo vietų įstatymas panaikino mokestinę nuobaudą už tai, kad nuo 2019 m. Sausio 1 d. Neturėtumėte sveikatos draudimo. Todėl IRS nebereikia įrodymų, kad turite draudimą..

Galutinis žodis

Dėl pūlingų mokesčių formų, kurias gausite ir kurias turėsite užpildyti šiais metais, galite jausti nerimą ar abejones dėl to, kaip visos šios formos derės. Internetinė mokesčių apskaičiavimo programinė įranga iš H&R blokas arba „TurboTax“ padės išsiaiškinti klausimus ir duomenų įvedimą, reikalingus norint užpildyti jūsų grįžimą.

Prieš pradėdami, keletą minučių peržiūrėkite gautas formas ir suskirstykite jas į kategorijas pagal pajamas, patikslinimus, atskaitymus ir kreditus. Truputį patobulintas paruošimas ir organizavimas padės jums tvarkyti dokumentus ir mokestiniu laikotarpiu pradėti įgyti viršūnę. Ir nepamirškite pamatyti išsamų mokesčių padavimo vadovą, kad gautumėte daugiau pagalbos.

Ar mokesčių srityje jūs susiduriate su formų užpuolimu? Kaip tu juos visus organizuoji??