Kas yra „Roth 401 (k)“ - senatvės plano taisyklės ir apribojimai

Jei jūsų darbdavys yra vienas iš jų, tikriausiai pagalvojote, kuris plano tipas yra geresnis. Kaip ir į daugelį finansinių klausimų, atsakymas yra: „Tai priklauso“. Norėdami suprasti tik tai, nuo ko priklauso, turėsite pasinerti į kai kurias detales apie tai, kaip veikia „Roth 401 (k)“ ir kas jį išskiria iš tradicinio pusbrolio..

Kaip veikia Roth 401 (k)

„Roth 401 (k)“ suderina tradicinio 401 (k) patogumą su „Roth IRA“ mokesčių lengvatomis. Štai kaip tai veikia:

1. Prisidėti. Įmokos į „Roth 401 (k)“ išeina iš jūsų atlyginimo automatiškai, kaip ir su tradiciniu 401 (k). Tačiau skirtingai nuo tradicinės versijos, „Roth 401 (k)“ uždirba pinigus iš jūsų pajamų po mokesčių. Tai reiškia, kad ji nemažins jūsų mokesčių sąskaitos iš karto, bet vėliau.
2. Investuokite. Jūs galite investuoti savo „Roth 401 (k)“ įmokas į bet kokius darbdavių siūlomus fondus. Jūs nemokėsite mokesčio už pajamas iš savo investicijų, kai jos auga.
3. Atšaukti. Sulaukę pensinio amžiaus, galite pradėti išimti pinigus iš savo „Roth 401 (k)“ nemokėdami už tai mokesčių, kaip tai darytumėte su „Roth IRA“. Palyginti su „Roth IRA“, „Roth 401 (k)“ turi dar keletą apribojimų, kiek grynųjų pinigų galite išimti bet kuriuo metu. Tačiau jei teisingai žaisite savo kortomis, jums nereikės mokėti dar nė cento mokesčių už savo investicijas, kai tik jie pateks į jūsų sąskaitą.

Pvz., Sakykite, kad sulaukęs 35 metų, jūs įmokate 10 000 USD į Roth 401 (k). Negalite išskaityti nė vieno iš šių 10 000 USD iš savo mokesčių. Jei tuo metu esate 24% mokesčių grupėje, sumokėsite 2400 USD mokesčių nuo pinigų prieš tai įmokėdami.

Tačiau iki to laiko, kai išeisite į pensiją sulaukęs 65 metų, 10 000 USD įmoka išaugs iki 75 000 USD. Visą sumą galite atsiimti nemokėdami mokesčių. Jei vis dar esate 24% ribose, tai 18 000 USD mokesčių, kurių galite išvengti.

Pro patarimas: Jei per darbdavį turite Roth 401 (k) arba tradicinį 401 (k), įsitikinkite, kad užsiregistravote atlikti nemokamą analizę iš Žydėjimas. Jie įsitikins, kad paskirstėte teisingai ir ar esate tinkamai diversifikuoti. Jie taip pat analizuoja jūsų mokamus mokesčius. Prisiregistruokite atlikti nemokamą „Blooom“ analizę.

Rotas 401 (k) palyginti su tradiciniu 401 (k)

Didžiausias skirtumas tarp tradicinio 401 (k) ir Roth 401 (k) yra tai, kaip jie yra apmokestinami. Taip pat yra tam tikrų taisyklių, reglamentuojančių, kaip ir kada galite išimti pinigus iš jų, skirtumų ir kas nutiks, jei pinigus atsiimsite anksčiau laiko.

Tačiau kitais būdais abu planai yra labai panašūs. Čia greitai atsimenamos jų savybės ir panašumai bei skirtumai.

Įmokų ribos

Įmokų limitai yra vienodi, nepriklausomai nuo to, kokį 401 k dydį naudojate. Maksimali įmoka 2019 metams yra 19 000 USD. Tačiau jei esate 50 metų ar vyresnis, galite skirti papildomus 6000 USD per metus kaip „pasivijimo“ įnašą, padidindami bendrą ribą iki 25 000 USD..

Taip pat nėra apribojimų nei tradiciniam, nei „Roth 401“ (k). Jūs galite prisidėti prie bet kurio tipo plano, nesvarbu, kiek uždirbsite.

Mokesčių lengvatos

Tiek tradiciniai, tiek Roth 401 (k) planai apsaugo kai kurias jūsų pajamas iš mokesčių, tačiau jie tai daro skirtingu metu. Naudodamiesi tradiciniu 401 (k), jūs nemokate mokesčio nuo įmokų, bet jūs mokate mokesčius už pasitraukimą išėjus į pensiją - visiškai priešingai nei Roth 401 (k). Taigi, renkantis tarp tradicinio ir „Roth 401 (k)“, labai svarbu nuspręsti, kuris jums svarbesnis: taupyti pinigus dabar ar turėti daugiau pinigų vėliau.

Kai kurie ekspertai teigia, kad prasminga prisidėti prie tradicinio 401 (k), jei manote, kad jūsų pensijos mokesčio tarifas bus mažesnis nei dabar. Pvz., Jei šiuo metu esate maksimaliai pajėgūs užsidirbti, tikriausiai tikitės, kad išeidami į pensiją turėsite mažesnes pajamas ir tokiu būdu mokėsite mažiau mokesčių. Jei esate jaunas darbuotojas, gaunantis pradinį atlyginimą, jūs, priešingai, turbūt manote, kad išeinant į pensiją jūsų pajamos ir mokesčių tarifai bus didesni, todėl prasmingiau mokėti mokesčius iš anksto su „Roth 401“ (k).

Deja, numatyti, kaip pasikeis mokesčių tarifas išėjus į pensiją, nėra taip paprasta. Jūs negalite tiksliai žinoti, kokios bus jūsų pajamos ateityje arba kaip pasikeis mokesčių sistema nuo dabar iki jūsų išėjimo į pensiją. Pavyzdžiui, daugelis ekonomistų tvirtina, kad norint sumokėti už augančias tokių programų, kaip „Medicare“ ir „Socialinė apsauga“, išlaidas tam tikru metu turės pakilti visi mokesčių tarifai. Jei taip atsitiks, žmonės, investavę į tradicinius 401 k), išeidami į pensiją galėtų susimokėti daug didesnius mokesčius, nei būtų sumokėję per savo darbo metus.

Užuot bandę atspėti jūsų būsimus mokesčių tarifus, prasmingiau galvoti apie tai, kiek šiuo metu galite sau leisti investuoti. Vienas dalykas yra tikras: jei finansuosite savo 401 (k) planą maksimaliai, jūs uždirbsite daugiau pinigų pasirinkdami Roth 401 (k). Abiejuose planuose bus ta pati pinigų suma, kai išeisite į pensiją, tačiau su Roth'u visi šie pinigai bus neapmokestinami. (Norėdami sužinoti, kaip tai veikia matematika, patikrinkite „American Fund“ išėjimo į pensiją skaičiuoklę.)

Tačiau jei jūs galite sau leisti atsisakyti tik tam tikros sumos, kurią jums gali sumokėti namo, pavyzdžiui, 500 JAV dolerių, kiekvieną mėnesį, jūsų sąskaitoje bus daugiau lėšų, pasirinkdami tradicinį 401 (k) planą. Taip yra todėl, kad visi 500 USD, kuriuos galite sau leisti prisidėti, bus įtraukti į jūsų planą, nė vienam neprarandant mokesčių. (Norėdami pamatyti, kaip tai veikia, patikrinkite „401 (k)“ skaičiuoklę iš „CalcXML“ ir pasirinkite „1 parinktis“ skiltyje „Rodyti visus įvestis“.) Be abejo, jūs turėsite sumokėti mokesčius už pinigus, kai juos atsiimsite, tačiau galite pakoreguoti per metus išimamą sumą, kad jūsų mokesčiai būtų maži.

Darbdavių suderinimas

Vienas iš svarbiausių 401 (k) procentų, kaip būdas taupyti pensijai, yra tas, kad dauguma darbdavių suderina dalį jūsų įmokų. Pvz., Jūsų darbdavys gali sutikti mokėti 0,50 USD už kiekvieną jūsų įmokėtą dolerį, neviršydamas 6% jūsų atlyginimo. Taigi, jei jūs uždirbate 60 000 USD ir įnešate 6% to, arba 3 600 USD, jūsų darbdavys įveda 1800 USD. Darbdavio įmoka neįskaičiuojama į maksimalią 19 000 USD sumą per metus.

Tiek tradiciniai, tiek Roth 401 (k) planai leidžia suderinti darbdavį. Tačiau net jei jūs naudojate Roth planą ir finansuojate jį su doleriais po mokesčių, darbdavys visada įneša įmokų prieš apmokestinimą. Taigi, jei turite Rotho planą, darbdavio įmokos pervedamos į atskirą sąskaitą, traktuojamą kaip tradicinis 401 (k). Kai išeinate iš šios antrinės sąskaitos pinigų, išeidami į pensiją, jie apmokestinami kaip įprastos pajamos.

Pasitraukimas išėjus į pensiją

Turėdami tradicinį 401 (k) planą, galite pradėti atsiimti pinigus, kai jums sukaks 59½ metų. Galite atsiimti pinigus anksčiau, nei tada, kai tampate neįgalūs arba miršta ir jūsų sąskaita pereina jūsų gavėjui. Yra keletas išimčių, leidžiančių atsiimti išankstinį pasitraukimą dėl kitų priežasčių, tačiau paprastai jūs turite laikytis šių taisyklių arba sumokėti baudą.

„Roth 401 (k)“ turi tuos pačius išėmimo apribojimus ir dar vieną: Neapmokestinamus pinigus galite išimti iš „Roth“ sąskaitos tik tuo atveju, jei sąskaitą turite bent penkerius metus. Jei atidarėte sąskaitą neseniai, jūsų pašalinimas nėra „kvalifikuotas paskirstymas“ ir jūs turite sumokėti mokesčius už pinigus.

Ankstyvas pasitraukimas

Anksčiau atsiimdami pinigus iš tradicinio 401 (k), jūs sumokate 10% baudą, kuri lygi 10% išskaitymo sumos, be visų jūsų mokėtinų mokesčių. Turint „Roth 401“ (k), atvirkščiai, mokestis ir bauda turi būti sumokėti tik už dalį pinigų.

Jūsų „Roth 401 (k)“ sąskaitoje yra dviejų rūšių pinigai: jūsų įnešti pinigai ir uždarbis iš jūsų investicijų. Įmokos jau buvo apmokestintos, tačiau uždarbis - ne. Išankstiniam pasitraukimui iš savo „Roth 401 (k)“, dalis pinigų išeina iš jūsų įmokų, ir jums nereikia mokėti už tai mokesčių. Likusi pinigų suma pašalinama iš jūsų apmokestinamų pajamų, todėl ji turi būti apmokestinta ir 10% nuobauda.

Taip pat galima visiškai išvengti mokesčių ir baudų perkeliant dalį pinigų jūsų Roth 401 (k) į Roth IRA. Kaip aptarta toliau, išėmimo iš Roth IRA taisyklės yra skirtingos, leidžiančios išsiimti tiek pinigų, kiek sumokėjote, be mokesčių ar baudų..

Būtiniausi paskirstymai

Deja, jūs negalite leisti pinigus nuolat kaupti neapmokestindami savo 401 (k) sąskaitoje amžinai. Sulaukęs 70½ metų amžiaus, tu turi nustoti leisti pinigus į savo sąskaitą ir pradėti pinigus imti. Kiekvienais metais turite atsiimti tam tikrą sumą, vadinamą būtinu minimaliu paskirstymu, arba RMD.

Tiek tradiciniams, tiek Roth 401 (k) reikalaujam RMD. Tačiau abiejų tipų planai leidžia atidėti RMD vartojimą, jei vis dar dirbate būdamas 70 ½ metų. Tokiu atveju galite juos atidėti, kol išeisite į pensiją. Tačiau jūs turite dirbti įmonėje, kurios nuosavybės dalis jums nepriklauso, tai reiškia, kad jums nepriklauso 5% ar daugiau jos akcijų.

Roth 401 (k) ir Roth IRA

Kaip ir „Roth 401“ (k), „Roth IRA“ planas leidžia jums neapmokestinant pinigų išimti išėjus į pensiją. Tačiau šie du planai visai skiriasi. „Roth IRA“ turi skirtingas įmokų, pajamų ribų ir pašalinimo taisykles.

• Įmokų ribos. „Roth IRA“ neleidžia jums slėpti beveik tiek pajamų iš mokesčių, kiek „Roth 401“ (k). Maksimalus įnašas į „Roth IRA“ yra 6000 USD per metus arba 7000 USD, jei esate 50 metų ar vyresnis.
• Pajamų ribos. Jei jūsų pajamos viršija tam tikrą lygį, jūs niekaip negalite prisidėti prie Roth IRA. 2019 mokestiniais metais jūsų pakoreguotos bendrosios pajamos neturi būti didesnės nei 137 000 USD, jei esate vienišas, arba 203 000 USD, jei kartu pateikiate porą. Jei jūsų pajamos yra didesnės nei 117 000 USD (arba 184 000 USD už porą), galite prisidėti, bet ne maksimali suma. Turėdami „Roth 401“ (k), atvirkščiai, jūs galite maksimaliai prisidėti, nesvarbu, kokios yra jūsų pajamos.
• Mokesčių lengvatos. Roth IRA mokesčių lengvatos yra beveik tokios pačios kaip Roth 401 (k). Tačiau „Roth IRA“ siūlo dar vieną papildomą perkėlimą: Jei paimsite pinigus iš savo sąskaitos, kad nusipirktumėte savo pirmuosius namus, galite tai traktuoti kaip kvalifikuotą paskirstymą ir nemokėti už jį jokių mokesčių.
• Ankstyvas pasitraukimas. Kaip minėta aukščiau, jei jūs anksti pasitraukiate iš savo „Roth 401“ (k), turite sumokėti mokesčius ir 10% baudą už pašalpą, gaunamą iš apmokestinamųjų pajamų. Tačiau, jei jūs anksčiau laiko atsiimate pinigus iš Roth IRA, pirmiausia pirmiausia imkitės neapmokestinamų įmokų. Tai reiškia, kad tol, kol jūsų išimta suma yra mažesnė už bendrą jūsų įmoką, nemokate jokio mokesčio ar baudos.
• Būtiniausi paskirstymai. Skirtingai nuo Roth 401 (k), Roth IRA nereikalauja, kad pradėtumėte vartoti RMD, kai jums sueis 70 ½ ar išeisite į pensiją. Pinigai gali likti jūsų sąskaitoje ir toliau augti be mokesčių tol, kol jūs gyvenate. Taip pat galite išvengti RMD iš „Roth 401 (k)“, apversdami svarstykles į „Roth IRA“.

Pro patarimas: Jei norite nustatyti „Roth IRA“, tai galite padaryti per kelias minutes su tokiu brokeriu kaip Jūs investuojate pagal J.P Morganą ar robo patarėjas kaip Tobulinimas.

Padaliję skirtumą

Jei nesate tikri, ar tradicinis 401 (k), ar Roth 401 (k) yra jums geresnis, galite apsidrausti nuo savo statymų prisidėdami prie abiejų. Galite pereiti pirmyn ir atgal, prisidėdami prie tradicinio 401 (k) vienerių metų ir Roth 401 (k) vienerių metų, arba paskirstyti savo indėlį į abu planus per vienerius metus. Vienintelė taisyklė yra tai, kad bendra suma, kurią jūs prisidedate prie abiejų planų, negali viršyti 19 000 USD ribos.

Vienas iš abiejų tipų planų pranašumų yra tas, kad jis suteikia daugiau galimybių kontroliuoti, kiek pajamų mokesčio mokate išeidamas į pensiją. Kiekvienais metais galite pakoreguoti savo apmokestinamąsias pajamas, imdami išskaitymus iš apmokestinamosios 401 (k) sąskaitos, neapmokestinamos Roth sąskaitos arba abiejų šių dviejų variantų. Atidžiai tvarkydami išėmimus, galite išlaikyti mažas apmokestinamas pajamas ir sumažinti bendrą mokesčių naštą.

Galutinis žodis

Nors „Roth 401 (k)“ planai tampa vis įprastesni, vis dar yra daugybė kompanijų, kurios tokio nesiūlo. Kai kurie darbdaviai verčiau nesusidurtų su dviejų skirtingų tipų planų, įskaitant visą darbą, reikalingą šviesti savo darbuotojus apie šių dviejų planų skirtumus, išlaidomis ir vargais..

Tačiau, anot „MarketWatch“, verslas daug labiau siūlo „Roth 401 (k)“ variantą, jei jų darbuotojai sako, kad juo pasinaudos. Taigi, jei manote, kad tokio tipo planas yra skirtas jums, tačiau šiuo metu jo neturite, pasakykite savo darbdaviui. Kuo daugiau darbuotojų prašo „Roth 401 (k)“, tuo didesnė tikimybė, kad įmonė ateityje pasiūlys tokį.

Kokį planą norėtumėte naudoti: tradicinį 401 (k) ar Roth 401 (k)? Kodėl?