Kas yra 403 (b) išėjimo į pensiją planas - įmokos, išėmimai ir mokesčiai

403 (b) yra labai panašus į 401 (k). Abi pensijų sąskaitos yra atidėtos nuo mokesčių, o tai reiškia, kad jūs neturite mokėti mokesčių už pinigus, kuriuos įnešėte, nors jūs turite mokėti mokesčius už pinigus, kai juos atsiimate. Priklausomai nuo to, kaip jūsų darbdavys surašo sąskaitas, jūs taip pat galbūt galėsite vienu metu prisidėti prie Roth 403 (b) įmokos, kuri leidžia jums mokėti įmokas po mokesčių ir išvengti mokesčių mokėjimo už išėmimus.

403 straipsnio b punktas nuo 401 straipsnio k punkto skiriasi tuo, kad jį gali turėti tik ne pelno organizacijos, mokyklos ir kitų neapmokestinamų organizacijų darbuotojai. 403 straipsnio b dalį administruoti taip pat nėra taip sunku ir brangu, todėl ne pelno organizacijoms leidžiama jas naudoti..

Dažni klausimai dėl 403 (b) pensijų planų

Kiek galiu prisidėti?

2012 m. Galite įmokėti iki 17 000 USD į savo 403 (b), o jei esate vyresnis nei 50 metų, galite įnešti papildomų 5000 USD, iš viso 22 000 USD. Daugeliu atvejų jūs turite prisidėti prie savo 403 (b) įmokos išskaitymo iš jūsų atlyginimo.

Kaip papildomą priemoką, jei jūs dirbate 15 ar daugiau metų su dabartiniu darbdaviu ir vidutiniškai per metus mokėjote 5000 USD ar mažiau, per metus galite įnešti papildomus 3000 USD. Ši papildoma pasivijimo suma yra ne didesnė kaip 15 000 USD per kelerius metus nuo tada, kai pradėsite pasivyti.

Ką galima investuoti į mano 403 (b) įmokas??

Jūsų darbo vietoje tikriausiai yra sudaryta sutartis su konkrečia finansinių paslaugų įmone, pavyzdžiui, TIAA-CREF ar „Fidelity“, kuri administruos jūsų 403 (b). Jūsų investavimo galimybės skiriasi priklausomai nuo to, ką galite rasti kiekvienoje įmonėje, tačiau paprastai jūs galite rinktis iš įvairių investicinių fondų ir anuitetų produktų. Tačiau negalite tiesiogiai investuoti į akcijas ar obligacijas naudodami 403 (b).

Kada galiu atsiimti savo įmokas?

Paprastai jūs turite palaukti, kol sukaks 59 1/2, kad galėtumėte atsiimti įmokas be baudos, jei vis dar dirbate. Tačiau jei išeinate į pensiją sulaukę 55 metų ar vyresnio amžiaus, jums gali būti suteikta galimybė be pašalinių mokesčių pasitraukti. Kitu atveju, nuobauda yra lygi 10% nuo anksčiau išmokėtos sumos, ir ją sumokėsite pateikdami mokesčius kitais metais.

Kai esi pakankamai senas, kad galėtum gauti teisę, tu gali atsiimti tiek pinigų, kiek nori, tačiau kiekvienais metais po 70 1/2 turėtum atsiimti bent minimalią sumą. Minimali išėmimo suma yra pagrįsta bendra sąskaitos likutimi ir jūsų amžiumi, o jei jos neišimsite, jums gali būti taikomos griežtos IRS baudos.

Ar galiu pasiskolinti prieš 403 (b)?

Taip, atsižvelgiant į konkrečios jūsų sąskaitą valdančios finansinių paslaugų įmonės taisykles. IRS reikalauja, kad paskolos būtų ribojamos iki mažesnės nei 50 000 USD arba pusės sąskaitos vertės, tačiau aptarnaujančiam asmeniui gali būti mažesnės ribos. Ne visos finansinių paslaugų firmos leidžia paskolas, o palūkanų normas įmonė nustato pagal dabartines palūkanų normas.

Paskolos turi būti grąžintos per penkerius metus, o paskolos nevykdymas gali sukelti rimtų mokesčių padarinių. Jūsų finansinių paslaugų įmonė tai traktuoja kaip išankstinį pasitraukimą, tai reiškia, kad suma yra apmokestinama pajamų mokesčiais ir 10% išankstinio paskirstymo bauda.

Kiek mokesčių aš būsiu skolingas už savo nurašymus?

Jei atsiimsite pinigus išeidami į pensiją, būsite skolingi už juos įprastą pajamų mokestį. Išėmimai yra apmokestinami kaip paprastosios pajamos, taigi, kiek esate skolingi, priklauso nuo to, kokias kitas pajamas turėjote per metus. Pridėjus tą pašalpą prie kitų pajamų, gali būti, kad pašalinimas bus apmokestinamas didesne mokesčių klase nei kitos jūsų pajamos.

Jei pasitraukiate anksčiau laiko, būsite skolingi tiek pajamų mokesčiui už išstojimą, tiek ir papildomai sumokėtą 10% baudos sumą. Ir jei jūs šiek tiek pasitraukiate, galbūt norėsite sumokėti apskaičiuotus mokesčius iš anksto, kad išvengtumėte baudos už per mažą baudą..

Be to, būsite skolingi atskirai nuobaudoms, jei neatsiimsite minimalios reikalaujamos sumos, jei esate vyresnis nei 70 metų 1/2.

Kas nutinka mano 403 (b), jei gausiu naują darbą?

Kaip ir 401 (k), išeidamas iš darbo, savo 403 (b) galite perkelti į tradicinę IRA. Taip pat galite pasirinkti palikti jį ten, kur yra, nors galite būti priversti jį perkelti, jei likutis yra mažesnis nei 5000 USD.

Jei jūsų naujasis darbdavys taip pat siūlo 403 (b), galite tiesiog pervesti pinigus iš seno 403 (b) tiesiai į naująjį.

Kas yra sunkumų panaikinimas?

Esant tam tikroms rimtoms aplinkybėms, dauguma finansinių paslaugų firmų leidžia jums atsisakyti sunkumų. Tai yra ankstyvas pasitraukimas, dar dirbant, o ne paskola. Pvz., Jei jums reikia sunaudoti dalį pinigų, nurodytų 403 (b), ekstremaliajai situacijai ir neturite kito turimo turto, tokia išimtis gali būti padaryta. Vis dėlto jūs vis tiek būtumėte skolingi nuolatiniams pajamų mokesčiams ir 10% išankstinio išėmimo baudai už pinigus, nesvarbu.

Šios situacijos apima:

• Didelės neatlygintinos medicininės išlaidos sau, sutuoktiniui ar išlaikytiniams
• Pradinė įmoka pagrindinėje gyvenamojoje vietoje
• Aukštojo mokslo mokestis arba mokesčiai, kuriuos reikia sumokėti per artimiausius 12 mėnesių
• Iškeldinimas ar uždarymas jūsų namuose

Tačiau aptarnaujanti įmonė neprivalo leisti šių paskirstymų, net jei atitiksite kriterijus, ir ji gali reikalauti patvirtinimo, kad neturite jokio kito turto ir kad sunkumai yra tikri.

Ar galiu naudoti ir IRA??

Jūs galite prisidėti prie IRA, be to, kad prisidedate prie 403 (b). Nėra apribojimų turėti abiejų tipų sąskaitas ir prisidėti prie abiejų tais pačiais metais.

Galutinis žodis

Norėdami maksimaliai sutaupyti 403 (b), investuokite į investicinius fondus, kurie atitiktų jūsų rizikos toleranciją ir asmeninę situaciją. Pvz., Jei esate jaunas ir agresyvus investuotojas, mažos kapitalizacijos augimo fondas galėtų būti idealus jūsų portfeliui.

Kita vertus, jei artėjate prie pensijos, galbūt norėsite žaisti saugiau, paskirstydami dalį savo santaupų obligacijoms per obligacijų investicinį fondą arba investuodami į fiksuotą anuitetą. Bet esmė - neleiskite, kad detalės jus įbaugintų. Padidinkite savo įmokas, jei įmanoma, arba pradėkite taupyti, jei dar to nepadarėte. Bet kokiu atveju jūs įvertinsite papildomas pastangas išeidami į pensiją.

Kokia jūsų patirtis su 403 (b) sąskaita?

(nuotraukos kreditas: „Bigstock“)