Kas yra 401 (k) planas ir kaip jis veikia? - Ribos, taisyklės ir privalumai

Norėdami atsakyti į šį klausimą, turite šiek tiek žinoti apie tai, kaip šie planai veikia. Jie neabejotinai turi pranašumų, ypač kai reikia taupyti pinigus mokesčių sąskaitoje. Tačiau jie taip pat turi keletą trūkumų, kurie gali priversti jus dvejoti, kaip juos naudoti visoms jūsų investicijoms.

Kaip veikia 401 (k) planai

401 k punktas turi savo pavadinimą iš JAV mokesčių kodekso 401 poskirsnio k punkto, kuriame aptariami darbo vietų išėjimo į pensiją planai. Šis plano tipas pirmą kartą atsirado devintajame dešimtmetyje kaip alternatyva tradiciniams pensijų planams. Iki tol dauguma stambių verslų savo darbuotojams siūlydavo pensijų fondus, kurie suteikdavo pastovias pajamas išeinant į pensiją. Tačiau didėjant pensijų planų kainai, dauguma darbdavių juos pakeitė 401 k (s), kurie daugiausia buvo finansuojami iš darbuotojų įmokų..

Štai kaip veikia 401 (k) planas:

1. Prisidėti. Jūs įmokate į fondą doleriais prieš apmokestinimą, kurie išimami tiesiai iš jūsų atlyginimo. Tai sumažina jūsų pajamas ir dėl to sumažėja mokesčių sąskaita.
2. Investuokite. Galite investuoti pinigus į pasirinktus fondus. Jūs nemokate mokesčio už pinigus, kuriuos uždirba jūsų investicijos, kol jie lieka 401 (k).
3. Atšaukti. Kai išeini į pensiją, tu gali imti pinigus iš savo 401 (k). Atsiimdami pinigus, turite sumokėti mokestį už pinigus. Tačiau jei jūsų pajamos yra mažesnės nei buvo dirbant, galėtumėte mokėti mažesnį mokestį.

Taip pat yra alternatyvus 401 (k) plano tipas, vadinamas Roth 401 (k), kuris apverčia šias mokesčių lengvatas. Jūs finansuojate savo sąskaitą po apmokestinimo doleriais, bet nemokite jokio mokesčio už pinigus, kai juos atsiimate.

Abi 401 (k) rūšys yra darbo vietos planai, todėl į vieną galite investuoti tik dirbdami. Paprastai jūsų įmonė pati nevykdys plano; vietoj to ji samdys investicinę firmą administratoriumi. Ši įmonė jums reguliariai atsiųs ataskaitas, kad paaiškintų, kaip veikia jūsų 401 (k) ir kiek pinigų joje yra. Jei norite pakeisti savo investicijas, turite paskambinti firmai arba apsilankyti jos svetainėje.

Pro patarimą: Jei darbdavys siūlo 401 (k), patikrinkite Žydėjimas, internetinis robo patarėjas, analizuojantis jūsų pensijų sąskaitas. Tiesiog prijunkite savo sąskaitą ir greitai galėsite pamatyti, kaip jums sekasi, įskaitant riziką, diversifikaciją ir jūsų mokamus mokesčius. Be to, rasite tinkamų lėšų investuoti į jūsų situaciją. Prisiregistruokite atlikti nemokamą „Blooom“ analizę.

Įmokų apribojimai

Vyriausybė siūlo šias mokesčių lengvatas 401 (k) s, nes nori paskatinti amerikiečius taupyti pensijai. Vis dėlto nenorima, kad jie iššvaistytų tiek pajamų prieš mokesčius, kad visiškai nemoka pajamų mokesčio. Norėdami to išvengti, jis nustato ribas, kiek galite prisidėti prie 401 (k) dydžio kiekvienais metais.

2019 m. Daugumai darbuotojų maksimali įmoka yra 19 000 USD. Vyresni nei 50 metų darbuotojai gali sumokėti papildomą „pasivyniojimo“ įnašą iki 6000 USD, ne daugiau kaip už 25 000 USD. Šie įmokų įmokos vyresniems darbuotojams padeda lengviau pasiekti išėjimo į pensiją tikslus dar nesulaukus pensinio amžiaus.

Nors tai yra įstatymų nustatytos ribos, kai kuriems darbuotojams neleidžiama maksimaliai prisidėti. Kai kurie darbovietės planai nustato mažesnius įnašų apribojimus nei 19 000 USD. Be to, savininkams, valdytojams ir „labai kompensuotiems“ darbuotojams ne visada leidžiama mokėti didžiausią įmoką prieš apmokestinimą. IRS darbuotojams, gaunantiems didelę kompensaciją, yra apibrėžiama dviem būdais:

• Nuosavybės testas. Bet kuris darbuotojas, kuriam per pastaruosius metus ar ankstesnius metus priklausė bent 5% verslo, yra HCE.
• Kompensacinis testas. Darbuotojai yra HCE, jei jie uždirbo mažiausiai 80 000 USD ankstesniais metais ir uždirba didesnį atlyginimą nei 80% įmonės darbuotojų.

Būtinas minimalus paskirstymas

IRS riboja ne tik tai, kiek galite prisidėti prie 401 (k), bet ir tai, kiek laiko galite tęsti indėlį. Sulaukę pensinio amžiaus turite nustoti leisti pinigus į savo sąskaitą ir pradėti pinigus imti. Suma, kurią turite atsiimti kiekvienais metais, vadinama būtinuoju minimaliu paskirstymu arba RMD.

Tikslus laikas, nuo kurio turite pradėti vartoti RMD, priklauso nuo to, kada išeisite į pensiją. Jei išeinate į pensiją nesulaukę 70½ metų, sulaukę šio amžiaus turite pradėti vartoti RMD nuo 401 (k). Jei vis dar dirbate sulaukęs 70 ½ metų, jums nereikės vartoti RMD, kol išeisite į pensiją.

Jūsų RMD priklauso nuo jūsų amžiaus ir to, kiek pinigų turite sąskaitoje. IRS siūlo darbalapius tam tikriems metams apskaičiuoti jūsų RMD. Jei nenorėtumėte patys atlikti matematikos, galite naudoti RMD skaičiuoklę, tokią kaip ši iš Schwab.

Investavimo į 401 (k) pranašumai

Ekspertai paprastai sutinka, kad jei darbe turite prieigą prie 401 (k), turėtumėte į ją įnešti pinigų. Šie planai suteikia daug privalumų, kurių neturi kitos investicijos, įskaitant mokesčių taupymą, patogumą ir atitinkamus jūsų darbdavio įnašus.

1. Jūs mokate mažiau mokesčių

Akivaizdžiausias 401 (k) planų perkėlimas yra jų galimybė sumažinti jūsų mokesčių sąskaitą. Pvz., Tarkime, kad šiuo metu uždirbate 70 000 USD per metus ir mokate 8700 USD federalinio pajamų mokesčio. Jei įdėsite 7000 USD - 10% savo pajamų - į savo 401 (k), jūsų apmokestinamos pajamos sumažės iki 63 000 USD. Dėl to jūsų mokesčių sąskaita sumažėja iki maždaug 7 160 USD, taigi sutaupysite daugiau nei 1 300 USD.

Be to, jūs nemokate mokesčių už pinigus, kuriuos uždirba jūsų investicijos. Užuot mokėję mokesčius už uždirbtus dividendus, galite ir toliau juos investuoti neapmokestindami metų metus. Norėdami pamatyti, kaip greitai jūsų pensijos santaupos gali išaugti 401 (k), patikrinkite 401 (k) skaičiuoklę, tokią kaip ši, iš AARP..

2. Tai palengvina taupymą

401 (k) leidžia taupyti išėjus į pensiją dviem būdais. Visų pirma, kadangi jūs naudojate dolerius be mokesčių, jūsų investicijos uždirba mažesnę sumą. Jei mokesčiai šiuo metu sunaudoja 15% kiekvieno jūsų uždirbto dolerio, turite uždirbti 1000 USD, kad investuotumėte 850 USD į apmokestinamąją sąskaitą. Tačiau norėdami investuoti 850 USD į savo 401 (k), paaukosite tik 850 USD vertės pajamas.

Antra, įnašai į 401 (k) yra automatiniai. Pinigai išeina tiesiai iš jūsų atlyginimo, net net negaunant. Nėra ko atsiminti ir nereikia tvarkyti jokių dokumentų. Ir kadangi jūs niekada neturite pinigų rankose, nesijaučiate, kad atsisakote tų pinigų, kad juos investuotumėte.

3. Jūsų darbdavys gali įsitraukti

Nors įmokos į jūsų 401 k) daugiausia gaunamos iš jūsų atlyginimo, daugelis darbdavių sutinka suderinti dalį jūsų įmokos. Pavyzdžiui, darbdavys gali pasiūlyti suderinti jus su doleriu už dolerius už pirmuosius 3% jūsų atlyginimo, kurį įdėjote į savo sąskaitą. Taigi, jei jūs uždirbate 70 000 USD, o jūs įmokate 3% to (2100 USD), iš darbdavio gausite dar 2100 USD. Darbdavio įnašai neįskaičiuojami į ribą, kiek galite investuoti kiekvienais metais.

Jei esate naujas darbuotojas, pinigai, kuriuos darbdavys įmoka už jūsų 401 (k), netampa jūsų iš karto. Jūs turite dirbti įmonėje nustatytą metų skaičių, kol šios įmokos „pereis“ ar perleis jums nuosavybės teises. Tai daroma siekiant apsaugoti įmonę nuo pinigų praradimo, jei nuspręsite palikti darbą tik po metų. Jums gali tekti laukti nuo trejų iki šešerių metų, kol darbdavio įmokos bus visiškai sumokėtos.

Tačiau net jei jūs negalite iš karto pasinaudoti savo darbdavio įmokomis, jie iš esmės yra nemokami pinigai. Ekspertai sutinka, kad jei jūsų darbdavys siūlo 401 (k) atitikimą, turėtumėte investuoti bent tiek į savo 401 (k), kad gautumėte maksimalų suderinamų lėšų dydį..

4. Jūs kontroliuojate savo investicijas

Senosios mokyklos pensijų planus visiškai kontroliavo darbdaviai. Tai buvo bendrovės pinigai, einantys į pensijų fondą, todėl įmonė turėjo nuspręsti, kaip juos investuoti. Turėdami 401 (k) planus, atvirkščiai, galite pasirinkti savo investicijas, kad atitiktų jūsų poreikius ir investavimo stilių.

Daugumoje 401 (k) planų siūlomas investicinių fondų asortimentas, iš kurio galima rinktis, apimantis atsargas, obligacijas ir pinigų rinkos investicijas. Vienas populiariausių 401 (k) vertės investicijų pasirinkimas yra tikslinės datos fondai, kurie koreguoja savo investicijų balansą, kad sumažintų riziką artėjant pensijai.

5. Jūsų sąskaita yra perleidžiama

Nors į 401 (k) galite investuoti tik per savo darbo vietą, tai nereiškia, kad jūsų planas yra susietas su jūsų įmone. Jei pakeisite darbą, galite perkelti savo 401 (k) į naują sąskaitą su tomis pačiomis mokesčių lengvatomis. Tai gali būti tradicinė IRA arba dar viena naujojo darbdavio 401 straipsnio k dalis.

Jei jūsų įmonė nevykdo savo verslo, jūs vis tiek neprarasite pinigų už 401 (k). Tikriausiai negalėsite išlaikyti savo plano, tačiau galite pervesti pinigus į IRA ir nemokėti už jį jokio mokesčio.

Net ir mirę, pinigai, esantys 401 (k), neišnyks. Jei esate vedęs, tai automatiškai atitenka sutuoktiniui. Jei ne jūs, naudos gavėju galite pavadinti bet kuriuos jums patinkančius, pavyzdžiui, brolį, brolį, suaugusį vaiką ar draugą, ir tas asmuo gaus lėšas.

Investavimo į 401 (k) trūkumai

Apskritai, 401 (k) turi tiek daug pranašumų, kad atrodo, jog nereikia investuoti į nieką, jei turite galimybę. Tačiau tai nereiškia, kad norite investuoti tokiu būdu. „401 (k)“ turi keletą trūkumų, dėl kurių reikėtų atsargiai susieti visus pinigus į vieną.

1. Pinigai yra neprieinami

Kai įdėsite pinigus į 401 (k), jūs beveik susiejate juos, kol pasieksite pensinį amžių. Pagal IRS taisykles jums paprastai neleidžiama išimti pinigų iš 401 (k), kol jums sueis 59 ½ metų. Jei tai padarysite, ne tik esate skolingi mokesčiams už išimtus pinigus, bet taip pat turite sumokėti papildomus 10% šios sumos kaip baudą. Pvz., Jei esate 25% mokesčių grupėje ir anksti atsiimsite 5000 USD iš savo 401 (k), turėsite sumokėti iš viso 1750 USD arba 35% mokesčių.

Tačiau yra keletas šios taisyklės išimčių. Už baudos ankstyvą atsiėmimą nėra baudžiama, jei:

• Jūs prarandate arba išeinate iš darbo 55 metų ar vėliau
• Jūs išeinate į pensiją anksčiau laiko ir imate „beveik vienodus periodinius mokėjimus“ iš savo 401 (k) kartą per metus, kad būtų lengviau kaupti pensiją (jei pasirinksite šią parinktį, turite mokėti mokėjimus bent penkerius metus arba tol, kol sulauksite 59 ½ metų).
• Jūs tampate neįgalus
• Jums reikia pinigų, kad galėtumėte padengti medicinines išlaidas, kurios sudaro daugiau kaip 10% jūsų pajamų
• Jums reikia pinigų, kad sumokėtumėte už „kvalifikuotą buitinių santykių orderį“ (tai paprastai reiškia išlaikymo vaikams ar alimentų sumokėjimą buvusiam sutuoktiniui)
• Tu numirsi, o tavo 401 (k) pinigai bus išmokėti gavėjui

401 (k) planų administratoriai taip pat turi galimybę atsisakyti nuobaudos, jei kenčiate dėl kokių nors kitų negandų, dėl kurių skubotai turite susitvarkyti daug pinigų. Tai leidžia jums baksnoti savo 401 (k) įmoką pirmame name, sumokėti už kai kuriuos kapitalinio namo remonto būdus, išvengti namų praradimo norint išstumti ar iškeldinti, susimokėti už kolegiją ar padengti laidotuves. išlaidos. Planai taip pat gali suteikti išimtį sunkumų atvejais, jei esate nelaimės, tokios kaip smarki audra, gaisras ar žemės drebėjimas, auka. Tačiau šiais atvejais jūsų planas neturi atsisakyti nuobaudos; sprendimą turi priimti plano administratorius.

Vienas iš būdų išvengti šio apribojimo yra skolintis iš savo 401 (k), o ne imtis išankstinio pasitraukimo. Kol sumokėsite pinigus į sąskaitą per penkerius metus, nemokėsite jokio mokesčio ar baudos. Tačiau vis tiek turėsite sumokėti palūkanas ir mokesčius už paskolą. Be to, praradę darbą ar pakeitę darbą, turite arba nedelsdami grąžinti paskolą, arba sumokėti visus mokesčius ir delspinigius kaip pasitraukimą..

Esmė ta, kad sudėjus pinigus į 401 (k), bus daug sunkiau juos gauti, jei jums to reikia. Tai nereiškia, kad neturėtumėte investuoti į savo 401 (k), tačiau turėtumėte pasirūpinti, kad per daug neinvestuotumėte. Įsitikinkite, kad prieinamose sąskaitose palikote pakankamai pinigų, kad patenkintumėte visus savo kasdienius poreikius ir susimokėtumėte už kritines situacijas.

2. Jūsų investavimo pasirinkimas yra ribotas

Nors 401 (k) planuose paprastai siūlomi skirtingi fondai, į kuriuos galite investuoti, jie gali suteikti tik ribotą pasirinkimo galimybių skaičių. Tai gali būti geras dalykas, nes per daug pasirinkimų gali būti didžiuliai. Lengviau pasirinkti iš keliolikos fondų asortimento, nei įvertinti šimtus skirtingų variantų.

Tačiau konkretūs jūsų siūlomi 401 (k) planai ne visada yra geriausias pasirinkimas. Kartais jie imasi didesnių mokesčių arba uždirba mažesnę grąžą nei kiti to paties tipo fondai, tokie kaip akcijos ar obligacijos. Kartais jūsų 401 (k) nesuteikia jums prieigos prie tam tikros rūšies investicijų, kurios jus domina, pavyzdžiui, energijos atsargų.

Vėlgi, tai nereiškia, kad neturėtumėte dėti pinigų į savo 401 (k), ypač jei jūs gaunate tinkamas lėšas iš savo darbdavio. Tačiau tai yra gera priežastis galvoti apie kai kurių pinigų investavimą ir už 401 (k). Negalėsite naudoti dolerių prieš apmokestinimą, tačiau turėsite daugiau pasirinkimo galimybių, kai kurios iš jų gali suteikti geresnę grąžą.

Galutinis žodis

Jei darbe turite prieigą prie 401 (k) plano, prasminga šiek tiek investuoti tokiu būdu. Turėtumėte mokėti bent tiek savo atlyginimo, kad galėtumėte visiškai išnaudoti visas tinkamas jūsų darbdavio lėšas.

Vis dėlto nėra prasmės surišti visus pinigus iš savo 401 (k). Dalį jo turėtumėte laikyti skubios pagalbos fonde, kad krizės metu jums nereikėtų baksnoti savo 401 (k). Ir jei galite pasigailėti grynųjų, tai taip pat yra gera idėja juos įtraukti į apmokestinamas sąskaitas, nes tai gali pasiūlyti platesnį investicijų pasirinkimą ir mažesnius mokesčius..

Žinoma, visa tai yra esminis dalykas, jei jūsų darbo vietoje nėra 401 (k). Jei dirbate be pašalpų, pasižiūrėkite į kitus pensijų planus, pavyzdžiui, IRA, kuriuose siūlomos panašios mokesčių lengvatos.

Ar jūs investuojate į darbo vietą 401 (k)? Kodėl ar kodėl ne?