Kaip tėvai gali padidinti su vaikais susijusių mokesčių atskaitymus ir kreditus

Laikytis mokesčių deklaravimo reikalavimų ir bandyti išspausti visas įmanomas išskaitas iš vis sudėtingesnio mokesčių kodekso - yra didelė įmonė. Remiantis IRS, vidutinis individualus mokesčių mokėtojas praleidžia maždaug septynias valandas bandydamas įvykdyti savo mokesčių deklaravimo reikalavimus, įskaitant laiką, skirtą įrašų tvarkymui, mokesčių planavimui ir mokesčių formų užpildymui bei pateikimui. Verslo grąžos atveju ši prognozė padidėja iki 19 valandų. Iš daugiau kaip 135 milijonų mokesčių deklaracijų, pateiktų 2018 m., Daugiau nei 80 milijonų parengė mokesčių specialistas, o daugelis savireguliacijų rengėjų pasikliauja mokesčių programine įranga iš tokių įmonių kaip „TurboTax“ užpildyti jų mokesčių formas.

IRS siūlo nemokamą pagalbą mokesčių klausimais 24 valandas per parą, septynias dienas per savaitę, naudodama priemones elektroniniu būdu pateikti deklaracijas, apskaičiuoti išskaičiuojamąjį turtą ir tikrinti apskaičiuotas mokesčių išmokas. Nepaisant mokesčių specialistų pagalbos, „pasidaryk pats“ programinė įranga patinka tai, iš ko gauni H&R blokas, ir IRS, daugelis mokesčių mokėtojų su vaikais vis dar nerimauja, kad palieka pinigus ant stalo. Jei esate vienas iš jų, pateikiame atskaitymus ir kreditus, į kuriuos galbūt galite kreiptis.

Gyvenimo trukmės finansinės išlaidos vaikui

Šeimos auginimas yra brangus. Kai kurios išlaidos yra akivaizdžios, pavyzdžiui, maistas, apranga, vaiko priežiūra, medicininės sąskaitos, sveikatos draudimas ir švietimas. Kitus yra sunkiau įvertinti, pvz., Galimas pajamų praradimas, kai tėvas lieka namuose prižiūrėti vaiką, o papildomos gyvenamosios patalpos, komunalinės paslaugos ir didesnės transporto priemonės, reikalingos didesnėms šeimoms.

Galbūt netvarkysi, kiek kainuoja užauginti savo vaiką, bet kažkas toks. 2016 m. JAV žemės ūkio departamentas išleido savo 2015 m. Ataskaitą „Išlaidos vaikams pagal šeimas“, įvertindamos, kokias vidutines vidutinės klasės poras išleis užauginti 2015 m. Gimusį vaiką. Agentūra apskaičiavo, kad šeimos išleidžia nuo 12 350 iki 13 900 USD per metus arba 233 610 USD nuo gimimo iki 17 metų vaiko auginimo išlaidoms padengti. Tai dar prieš padengiant aukštojo mokslo išlaidas.

Nors išlaidos labai skiriasi priklausomai nuo namų ūkio pajamų lygio, galima drąsiai manyti, kad kiekvienas iš tėvų yra suinteresuotas pasinaudoti kiekviena galimybe susigrąžinti savo mokesčių dolerius. Šiuo tikslu apžvelgsime mokesčių atskaitymus ir kreditus, kurie gali būti susiję su jūsų šeimos padėtimi.

Išskaitymai ir kreditai, susiję su vaikais

Surinkę, suskirstę ir sukaupę informaciją apie pajamas ir išlaidas, jūs arba jūsų mokesčių konsultantas gali pradėti pildyti mokesčių formas, kurias turite pateikti IRS. Informacija apie šias užpildytas formas lemia, ar jums reikės atsiųsti čekį dėl papildomų mokėtinų mokesčių, grąžinti visus metus sumokėtus mokesčius ar sulaužyti.

Atkreipkite ypatingą dėmesį į šiuos atskaitymus ir kreditus, kurie gali sumažinti jūsų mokesčių sąskaitą.

1. Standartiniai arba detalizuoti išskaičiavimai

Pateikdami deklaraciją, turite galimybę pasirinkti standartinį arba išskaičiuotą išskaičiavimą, atsižvelgiant į tai, kuri mokesčių suma yra mažesnė.

Įprasta išskaita yra nustatyta suma, pagrįsta jūsų paraiškos būsena. Dėl 2019 m. Grąžos standartinis išskaičiavimas yra toks:

IRS taip pat suteikia papildomą standartinį 1300 USD išskaičiavimą vedusiems žmonėms, kurie yra 65 metų ar vyresni ar akli. Nesusituokusiems mokesčių mokėtojams, kurie yra 65 metų ar vyresni, arba akli, papildomas standartinis išskaitymas yra 1 650 USD.

Į išskaičiuotus straipsnius įtraukiamos būsto paskolos palūkanos, valstybiniai ir vietiniai mokesčiai bei labdaros įmokos.

Į išskaičiuotus išskaičiavimus taip pat įeina išlaidos, patirtos iš kišenės, už medicinines išlaidas, viršijančias 10% jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų (AGI) 2019 metams. Palyginti geros sveikatos mokesčių mokėtojams, turintiems galimybę gauti darbdavio subsidijuojamą sveikatos draudimą, tai gali būti sudėtinga. slenkstis susitikti. Tačiau vaikų, turinčių specialiųjų poreikių, tokių kaip autizmas, cerebrinis paralyžius ir ADHD, tėvai gali turėti daugiau išlaidų, priskiriamų šiai kategorijai. Jei esate vienas iš šių tėvų, pagalvokite, kiek jūs mokate už tokius daiktus kaip:

• Specialus mokymas, mokymas ar terapija, įskaitant mankštos programas, kurias rekomenduoja kvalifikuotas medicinos personalas
• Pagalbos, reikalingos vaikui įgyti reguliarų arba specialų ugdymą
• Diagnostiniai vertinimai
• Kai kurie namų patobulinimai
• Specialios medicininės dietos

Kai pridėsite šias išlaidas prie savo kitų medicininių išlaidų, tokių kaip draudimo įmokos, kopijos ir recepto išlaidos, jos gali viršyti 10% AGI slenksčio ir pasidaryti naudingą detalizavimą..

Norėdami išskaičiuoti išskaičiavimus, stebėkite sumą, kurią per metus išleidote šioms kategorijoms, ir išskaičiuokite jas pagal A priedą, pridėtą prie formos 1040. Jei jūsų visi išskaičiuoti išskaičiavimai viršija turimus standartinius išskaičiavimus pagal jūsų paraiškos būseną, turėtumėte pasirinkti išskaičiuoti sumas..

2. Išskaita už studentų paskolų palūkanas

Studentų paskolos palūkanų išskaitymas galimas, net jei jūs naudojate standartinį išskaitymą, o ne detalizuojate atskaitymus grąžindami. Tai leidžia jums atskaityti iki 2 500 USD palūkanų už kvalifikuotas studentų paskolas, kurias buvote teisiškai įpareigotas grąžinti savo, sutuoktinio ar išlaikytinių vardu..

Išskaita ribojama didesnes pajamas gaunantiems mokesčių mokėtojams. 2018 m. Išskaitymas palaipsniui nutraukiamas, jei jūsų pakoreguotos bendrosios pajamos (MAGI) yra nuo 65 000 iki 80 000 USD pavieniams asmenims (arba 135 000–165 000 USD susituokusioms poroms, pateikiančioms kartu). Jei jūsų MAGI yra didesnis nei viršutinė jūsų pateikimo būsenos riba, negalite reikalauti šio išskaičiavimo.

3. Mokesčių kreditai švietimui

Mokesčių kodekse yra keletas su švietimu susijusių mokesčių kreditų, kurie yra naudingi tėvams, padedantiems finansuoti jų išlaikomo vaiko mokslą kolegijoje. Mokesčių kreditai yra vertingesni už mokesčių atskaitymus, nes jie sumažina pajamų mokestį už dolerį už dolerį, kurį galbūt esate skolingi. Kai kurie mokesčių kreditai netgi grąžinami, tai reiškia, kad galite gauti grąžinamąją išmoką, jei kredito suma yra didesnė nei metams priklausanti mokesčių suma..

Amerikos galimybės mokesčio kreditas

„American Opportunity Tax Credit“ (AOTC) yra verta iki 2500 USD vienam studentui per metus. Tai iš dalies grąžinamas kreditas, taigi, jei skolos mokesčio suma sumažės iki nulio, jums gali būti grąžinta iki 1000 USD.

Norėdami gauti kvalifikaciją, studentas privalo būti pirmuosius ketverius metus po vidurinio išsilavinimo ir būti priimtas bent į pusę etato. Vaikų, galinčių gauti kvalifikaciją tam tikrais metais, skaičius nėra ribojamas.

Taip pat yra pajamų ribos, norint pretenduoti į AOTC. Norint reikalauti viso kredito, jūsų MAGI turi būti ne didesnė kaip 80 000 USD (160 000 USD, jei susituokę paduodate paraišką kartu). Kreditai palaipsniui panaikinami mokesčių mokėtojams, kurių MAGI yra nuo 80 000 iki 90 000 USD (nuo 160 000 iki 180 000 USD, jei santuoka paduodama kartu), o kreditas nėra suteikiamas žmonėms, kurių MAGI viršija viršutinę ribą..

Viso gyvenimo kreditas

Visą gyvenimą trunkančio mokymosi kredito vertė yra iki 2000 USD už vieną grąžą, ir jūs galite jo reikalauti neribotą skaičių metų, jei tik sumokėjote už mokslą, mokesčius ir reikalingas knygas bei reikmenis kvalifikuotoje švietimo įstaigoje..

Studentas neprivalo dirbti studijų programos link arba būti įregistruotas bent pusę etato.

Kreditas pradedamas laipsniškai nutraukti, jei jūsų MAGI yra nuo 57 000 iki 67 000 USD (nuo 114 000 iki 134 000 USD susituokusioms poroms, pateikiančioms kartu). Viršijus šias viršutines ribas, kreditų nėra. Mokymosi visą gyvenimą kreditai negali būti susituokusioms poroms, kurios pateikia atskiras deklaracijas.

4. Kiti mokesčių kreditai vaikams

Kiti mokesčių kreditai yra naudingi tėvams, priklausomiems nuo vaiko priklausomybės metų.

Vaiko mokesčio kreditas

Vaiko mokesčio kreditą galima gauti už kiekvieną išlaikomą vaiką iki 17 metų, kuris gyvena su jumis daugiau nei pusę metų. Kreditų vertė siekia iki 2000 USD vienam vaikui per metus. Grąžinti galima iki 1400 USD kredito.

Kreditas pradedamas laipsniškai nutraukti, jei jūsų MAGI yra didesnis nei 200 000 USD (400 000 USD, jei susituokę paduodate kartu). Daugiau apie vaiko mokesčių kredito reikalavimą galite perskaityti IRS leidinyje 972.

Įvaikinimo kreditas

Įvaikinimo kredito vertė yra ne didesnė kaip 13 810 USD vienam vaikui padengti kvalifikuoto įvaikinimo išlaidoms padengti. Į kvalifikuotas įvaikinimo išlaidas įeina:

• Pagrįsti ir būtini įvaikinimo mokesčiai
• Teismo išlaidos ir advokato mokesčiai
• Kelionės išlaidos (įskaitant sumas, išleistas pavalgius ir apsistojant ne namuose)
• Kitos išlaidos, tiesiogiai susijusios su tinkamo vaiko įvaikinimu

Kredito nėra, jei sumokėjote šias išlaidas sutuoktinio vaikui įvaikinti.

Nors kreditas negrąžinamas, jei skolos mokesčio suma sumažėja iki nulio, bet kokį kredito perteklių galite perkelti iki penkerių metų. Kreditai palaipsniui panaikinami mokesčių mokėtojams, kurių MAGI yra nuo 207 140 iki 247 140 USD.

Vaiko ir išlaikomos vaiko mokesčių kreditai

Tėvai, mokantys už vaiko priežiūrą, kad galėtų dirbti, gali reikalauti vaiko ir išlaikomos vaiko priežiūros mokesčių kredito, kuris yra nuo 20% iki 35% dienos priežiūros išlaidų, iki 3000 USD už vieną vaiką arba 6 000 USD už du ar daugiau vaikų..

Norėdami gauti kvalifikaciją, vaikas turi būti jaunesnis nei 13 metų arba bet kurio amžiaus, fiziškai ar protiškai negalintis pasirūpinti savimi.

Galite sužinoti daugiau apie vaiko ir priklausomos vaiko priežiūros kreditą IRS leidinyje 503.

Uždirbtą pajamų mokesčio kreditą

Uždirbtas pajamų mokesčio kreditas suteikia grąžintiną kreditą pareiškėjams, kurie atitinka tam tikrą pajamų ribą, atsižvelgiant į jų paraiškos statusą ir turimų kvalifikuotų vaikų skaičių.

2019 m. Jūsų uždirbtos pajamos ir AGI turi būti mažesni nei:

Maksimalios 2019 mokestinių metų kredito sumos yra šios:

• 6557 USD už tris ar daugiau vaikų
• 5828 USD dviem kvalifikuotiems vaikams
• 3526 USD už vieną kvalifikaciją turintį vaiką
• 529 JAV doleriai be kvalifikacijos neturintiems vaikams

Mokesčių planavimas

Pateikę metų mokesčių deklaraciją, pats laikas pradėti planuoti kitų metų deklaracijas. Mokesčių planavimas gali sumažinti bendrą jums priklausančią mokesčių sumą, apgalvotai naudojant atskaitymus, mokesčių kreditus ir perkeliant pajamas iš didelių mokesčių metų į mažesnių mokesčių metus.

Čia yra keletas būdų, kuriuos galite apsvarstyti.

Lanksčios taupomosios sąskaitos

Jei per darbdavį turite prieigą prie lanksčios išlaidų sąskaitos (FSA), galite sumokėti dolerių iki mokesčių sumokėdami sveikatos priežiūros ar vaiko priežiūros išlaidas..

2019 m. Galite prisidėti iki 2 700 USD sveikatos priežiūros FSA. Įmokėtos sumos nėra apmokestinamos federaliniu pajamų, socialinio draudimo ir „Medicare“ mokesčiais. Pinigus taip pat galima atsiimti neapmokestinant, jei juos naudosite kvalifikuotoms medicininėms išlaidoms padengti, kurių neapima jūsų sveikatos draudimo planas. Tai apima kopijas, išskaitymus, odontologijos paslaugas, akinius ir klausos aparatus.

Priklausomos globos FSA gali būti naudojama apmokant dienos priežiūros, ikimokyklinio ugdymo, vasaros dienos stovyklas, ikimokyklinio ir popamokinio ugdymo programas. Jūs galite prisidėti iki 5000 USD per metus prie priklausomos priežiūros FSA (2500 USD per metus, jei susituokę pateikiate atskirai). Jūsų įnešti pinigai nėra apmokestinami federaliniu pajamų mokesčiu ar darbo užmokesčio fondo mokesčiais ir gali būti neapmokestinami, jei juos naudosite kvalifikuotoms išlaikomos priežiūros išlaidoms padengti..

ABLE sąskaitos

Geresnio gyvenimo patyrimo (ABLE) įstatymas leidžia tėvams kasmet skirti 15 000 USD asmeniui su negalia. Nors įmokos į „ABLE“ sąskaitą neapmokestinamos jūsų federalinėje mokesčių deklaracijoje, santaupoms ir investicijoms leidžiama augti neapmokestinant ir jos bus neapmokestinamos tol, kol sąskaitos savininkai išleis pajamas kvalifikuotoms su negalia susijusioms išlaidoms padengti. . Kai kurios valstijos leidžia jums išskaičiuoti valstybinį pajamų mokestį už „ABLE“ sąskaitos įmokas.

Norint gauti ABLE sąskaitą, negalia turėjo būti padaryta iki 26 metų amžiaus.

529 planas

Kvalifikuotas mokymo planas, dažnai vadinamas 529 planu, pagal jį patvirtinančio mokesčių kodekso 529 skyrių, leidžia tėvams sutaupyti pinigų, kad būtų apmokėtos kvalifikacijos ugdymo išlaidos.

Daugiausia 529 planus įgyvendina valstybės, švietimo ir kai kurios finansinės institucijos. Nors už įmokas į 529 planą negaunate federalinių mokesčių lengvatų, uždarbis sąskaitoje ir pašalinimai iš sąskaitos nėra apmokestinami federaliniu pajamų mokesčiu, jei jūs naudojate lėšas kvalifikuotoms švietimo išlaidoms, tokioms kaip mokslas, mokesčiai , knygos, kompiuterinė įranga, interneto prieiga, kambarys ir lenta. Daugelis valstybių siūlo mokesčių lengvatas už įnašus į savo valstybės valdomus planus.

Jei 529 planas anksčiau buvo naudojamas tik aukštojo mokslo išlaidoms padengti, nuo 2018 m. Jūs taip pat galite naudoti iki 10 000 USD metinių išlaidų už mokslą pradinėje ar vidurinėje valstybinėje, privačioje ar religinėje mokykloje..

Jei dar nenustatėte 529 paskyros, pradėkite nuo šiandien „CollegeBacker“.

Galutinis žodis

Naršymas po JAV mokesčių kodą gali būti varginantis ir varginantis, tačiau atsižvelgiant į visus tėvams prieinamus mokesčių atskaitymus ir kreditus, verta skirti laiko galimoms mokesčių lengvatoms ištirti, kurios galėtų padidinti jūsų mokesčių grąžinimą arba sumažinti mokesčių sumą, kurią jūs būsite skolingi..

Ar naudojatės bet kuria iš minėtų mokesčių lengvatų, kreditų ar planavimo galimybių? Kurios buvo vertingiausios jūsų šeimai?