Muzikantų ir scenos menininkų finansinio planavimo vadovas

Atšiauri tikrovė yra tai, kad buvimas menininku neatleidžia tavęs nuo ekonominių gyvenimo realijų. Jei planuojate senėti ir leisti sau būtiniausius poreikius, išeidami į pensiją, jūs, kaip ir visi kiti, turite pasiruošti.

Nors šis vadovas nepakeičia profesionalaus finansų patarėjo, asmeniškai kontaktuojančio su jūsų konkrečia situacija, paslaugų, jis bent jau pateiks jums apžvalgą, ką turite padaryti, ir pateiks teisingą požiūrį, kad galėtų ištirti jūsų ateities galimybės.

Yra keletas jūsų finansinės padėties aspektų, kuriuos turėtumėte ištirti ir šviesti. Kaip muzikantas, būtina tinkamai deklaruoti mokesčius ir įsigyti tinkamas draudimo formas. Be to, jei dar neturite įsteigti skubios pagalbos ar pensijų fondo, dabar pats laikas pradėti.

Neatidėliotinos pagalbos fondas

Neatidėliotinos pagalbos fondas yra grynųjų pinigų suma ar kitas turtas, kurį galite greitai konvertuoti į grynuosius pinigus, kad padengtumėte netikėtas išlaidas. Tokios išlaidos gali būti automobilių remontas, darbo netekimo ir nedarbo laikotarpiai, medicininės išlaidos, namo remontas, skubios pagalbos priemonių remontas ar keitimas.

Bendra nykščio taisyklė yra atnaujinti savo draudimo apsaugą ir tada stengtis, kad išlaidos banke būtų nuo trijų iki šešių mėnesių. Tiems iš jūsų, kurie dirba sezoniškai, gali prireikti daugiau, ypač jei didžiąją savo pajamų dalį pasitikite vienoje ar dviejose vietose. Tiems, kurie turi nemažą likusių pajamų šaltinį, gali reikėti mažiau.

Neatidėliotinos pagalbos fondui yra daugybė vietų: atsiskaitomoji sąskaita, pinigų rinkos sąskaita, seifo ar grynųjų pinigų vertė nuolatiniame gyvybės draudimo polise. Negalima pasikliauti skolinimusi šiuo tikslu - jei kurį laiką negalėsite dirbti, jums greičiausiai bus sunku skolintis pinigus.

Mokesčiai

Jei esate profesionalus muzikantas (ar planuojate būti), pirmas žingsnis yra susitvarkyti savo knygas. Jūs turite laikyti muziką kaip verslą, o tai reiškia, kad turite dokumentuoti savo pajamas.

Pajamos

• W-2 pajamos. Jei jūs esate kažkur dirbantys darbuotojai - tarkime, kaip naktinio klubo namų grupės narys, kaip muzikos mokyklos instruktorius ar orkestras - jūsų darbdavys jums išduos W-2 mokesčio formą, kurioje nurodomas jūsų pajamų mokestis, taip pat visa, kas išskaičiuojama iš jūsų pajamų, pvz., socialinė apsauga, „Medicare“ ir valstybės pajamų mokesčiai, jei taikoma.
• 1099 pajamos. Kitais atvejais renginio vieta arba žmonės, kurie jus pasamdo atlikti, paprašys užpildyti W-4. Tai reiškia, kad kitų metų sausį ar vasarį jie pateiks jums 1099 IRS formą, kurioje nurodoma, ką jie jums sumokėjo. Jie taip pat atsiųs formą į IRS, kad žinotų, ką jums sumokėjo. Jei jūsų grupė ar veiksmas nesudarė korporacijos ir jūsų korporacija jums nemoka atlyginimo, tai laikoma savarankiško darbo pajamomis - jūs turite tai deklaruoti savo pajamų mokesčiuose ir mokėti mokesčius už tai.
• Pajamos už atlyginimą. Ar turite autorinių atlyginimų pajamų iš albumų, atsisiuntimų ir prekių pardavimo? Tai taip pat laikoma apmokestinamosiomis pajamomis. Kiekvienais metais iš įrašų kompanijos arba atsisiųsdami paslaugą, kurioje dokumentuojate savo pajamas, gausite 1040 formos E priedą.
• Nedeklaruojamos pajamos. Kartais jūs negausite W-4 ar 1099, nes jums gali būti sumokėta grynaisiais arba procentą nuo bilietų pardavimo gausite iš savo koncerto. Nors IRS niekada negali žinoti apie šiuos pinigus, vis tiek tai yra savarankiško darbo pajamos, todėl jūs teisiškai privalote juos deklaruoti ir mokėti mokesčius už juos..

Išlaidos

Kadangi muzikuojate kaip verslas, turite teisę išskaičiuoti verslo išlaidas, todėl nepamirškite jų sekti visi. Savo apmokestinamas pajamas galite sumažinti ta suma, kurią išleidžiate teisėtoms verslo išlaidoms padengti. Tai apima pamokas, muziką, stygas, sąjungų rinkliavas, laidus, įrangą ir PA nuomos mokesčius, viešbučio sąskaitas, kelyje valgytą maistą, mokesčių planavimo mokesčius ir verslo teisines išlaidas.

Laikykite užrašų knygelę arba naudokite gerą kompiuterį ar mobiliąją programą, kad viską įrašytumėte. Išsaugokite visus kvitus dėžutėje ar faile, tvarkykite skaičiuoklę ir registruokite nuvažiuotas mylias kartu su savo profesija. Galite išskaičiuoti kelionės metu apžiūrimos transporto priemonės ridą, taip pat mylių, kurias sukaupiate keliaudami iš namų biuro ar kito biuro į koncertus, dydį, nuo jūsų pajamų skaičiuojant nuo 0,555 USD už mylią nuo 2012 m. Sausio mėn. Tai gali būti reikšmingas išskaičiavimas, jei atliki daug.

Jei esate įstatymu numatytas darbuotojas ir gaunate W-2, bet kurias iš šių išlaidų galite atskaityti kaip nekompensuojamas darbuotojo išlaidas, užpildydami individualią mokesčių deklaraciją IRS forma 2106 arba 2106-EZ (IRS forma 1040 - galite „ naudokite 1040EZ formą, jei reikalaujate atskaitymų). Tiems iš jūsų, kurie yra W-2 darbuotojai, šias išlaidas galite atskaityti tik tiek, kiek jos viršija 2% jūsų bendrųjų metinių pajamų.

Vis dėlto, jei esate savarankiškai dirbantis asmuo, taisyklės šiek tiek skiriasi: jūs galite išskaičiuoti visas savo verslo išlaidas iki pirmojo dolerio (vis dėlto maistas ir pramogos, kurios nėra ekstravagantiškos, visada išskaičiuojamos tik 50%). Norėdami reikalauti jų, pateikite „C“, pelno (arba nuostolių) iš verslo planą kartu su savo 1040 forma.

Savarankiško darbo mokestis

Be pajamų mokesčio mokėjimo, turite užpildyti ir IRS 1040 SE formą. Tai yra, kai IRS apskaičiuoja jūsų socialinės apsaugos ir medicinos mokesčius nuo visų, daugiau nei 400 USD, gaunančių savarankiško darbo pajamas. Atminkite, kad jūs esate savo darbdavys, nebent jūsų grupė yra korporacija, mokanti jums atlyginimą. Taigi jūs taip pat turite mokėti ne tik savo, bet ir darbdavio socialinio draudimo mokesčio dalį.

Nedeklaruojant šių pajamų yra sunkus nusikaltimas, o ypatingais atvejais dėl mokesčių vengimo gali būti iškelta baudžiamoji byla..

Spektaklio artistų mokesčių kreditas

Profesionaliems atlikėjams, kurie taip pat yra W-2 darbuotojai, labai svarbu sumokėti mokesčius: Nors dauguma W-2 darbuotojų gali suskirstyti išlaidas, viršijančias 2% savo metinių pajamų, muzikantai dirba kaip įstatymų numatyti darbuotojai (priešingai nei nepriklausomi rangovai, gaunantys 1099- MISC iš renginio vietos arba prodiuserio), atlikdamas atlikėjo mokesčių kreditą, gali atskaityti išlaidas iki pirmojo dolerio. Norėdami atlikti išskaičiavimą, turite atitikti šiuos kriterijus:

1. Per mokestinius metus turite būti atlikę scenos menų paslaugas kaip įstatyminiai W-2 darbuotojai bent dviem darbdaviams.
2. Kiekvienas iš bet kurio iš šių darbdavių turite gauti bent 200 USD.
3. Jūsų susijusios scenos meno verslo išlaidos turi būti didesnės nei 10% jūsų bendrųjų pajamų, gautų už šių paslaugų teikimą.
4. Atėmus šias verslo išlaidas, jūsų pakoreguotos bendrosios pajamos negali būti didesnės nei 16 000 USD.

Šis kreditas gali padėti muzikantams, dirbantiems ne visą darbo dieną, tačiau 16 000 USD viršutinė bendrųjų pajamų riba paprastai atmeta didžiąją dalį dieninių darbuotojų..

Draudimas

Čia galioja bet kurios profesijos žmonėms taikoma taisyklė: niekada nedarykite lažybų, kurių negalite sau leisti prarasti. Egzistuoja įvairių rūšių rizika, ir kai kurios iš jų negali patenkinti daugelio asmenų galimybių susitvarkyti finansiškai. Štai iš kur atsiranda draudimas.

Draudimas yra būdas, kuriuo perduodame riziką iš asmenų, kurie negali sau leisti prarasti šių lažybų, į finansų rinkas. Jūs mokate nedidelę įmoką ir riziką prisiima draudimo įmonė, o ne jūs. Nors galite įsisavinti nedidelę mėnesinę įmoką, jūs negaliu absorbuokite negalią ar kažkas pavogė visą jūsų įrangą prieš pat didelį koncertą.

Sveikatos draudimas

Sveikatos draudimas yra bendras profesionalių muzikantų rūpestis. Kai kuriose valstijose pavieniams menininkams yra sunkiau nei kitoms įsigyti sveikatos draudimą, tačiau, jei nesate labai turtingi, jums to reikia. Mes visi esame žinomi muzikantai, kurie susirgo, ir mes perkeliame skrybėlę į naudingą koncertą. Tačiau tie naudos koncertai beveik niekada nebūna tokie, kaip reikia surinkti pinigų, kurių tikrai reikia.

Turite keletą pasirinkimų:

• Esi neapdraustas. Tai tiesiog bloga idėja, nebent esate savarankiškai turtingi ir galite sau leisti iš savo kišenės išrašyti čekį už 1 mln. USD ar daugiau.
• Pirkite individualią politiką. Pirk sau polisą arba nusipirk sau ir savo šeimai. Jūs esate savarankiškai dirbantis asmuo, todėl neturite darbdavio, su kuriuo būtų galima dalinti įmokas. Tačiau jei esate geros sveikatos, tai turėtų būti įperkama darbštiems muzikantams, kurie dažnai dirba.
• Gaukite dienos darbą. Jei dirbate ne visą darbo dieną naudodamiesi sveikatos draudimo išmokomis, galite užsiregistruoti darbo vietos draudimo plane. Tai puikus sprendimas milijonams žmonių, ir jis jums puikiai tiks, nebent dažnai lankysite keliones ar grojate daug dienos koncertų..
• Suformuokite verslą. Jei su savo grupės draugais sudarysite korporaciją ar ribotos atsakomybės bendrovę, galbūt galėsite pasinaudoti savo valstijos grupės draudimo taisyklėmis. Jei visi prisijungiate prie šio plano ir yra daugiau nei tam tikras skaičius (dažnai nuo dviejų iki keturių, nors kai kurios valstybės reikalauja, kad draudikai išduotų draudimus vienos verslo grupės verslo grupėms), tuomet jums gali būti suteikta garantuota emisijos politika. Jei vienas iš jūsų turi sveikatos problemų, bet kiti yra sveiki, tai gali būti veiksminga ir tai gali būti vienintelis būdas pritraukti visus grupės dalyvius. Vis dėlto tai gali būti brangu - ypač jei vienas iš jūsų serga ir turi daug medicininių išlaidų. Valstybinės taisyklės ir kainodara labai skiriasi, todėl geriau susėsti su sveikatos draudimo agentu, kuris gali išsiųsti jūsų paraiškas kelioms skirtingoms įmonėms..
• Prisijunkite prie sąjungos. Kai kurios muzikantų sąjungos turi pagrindinį sąjungos sveikatos priežiūros planą. Kai kuriais atvejais vien dėl šios naudos narystė profsąjungoje (visiškai atskaityta nuo mokesčių) yra verta.

Draudimas nuo negalios

Jei susilaužytumėte ranką ir negalėtumėte žaisti šešias savaites, kas nutiktų jūsų pajamoms? Jei negalite dirbti dėl ligos ar traumos, gaunamas invalidumo pajamų draudimas ir jis pakeičia dalį pajamų (paprastai apie 60%). Tai gali būti labai svarbu palaikant maistą ant stalo ir šviečiant namuose. Tai netgi gali skirtis tarp namų ir buvimo benamiu.

Deja, muzikantams yra sunku įsigyti individualiai pasirašytą invalidumo draudimą. Norėdami padidinti savo galimybes būti patvirtintam draudimui, atidžiai dokumentuokite savo pajamas. Draudimo vežėjas patikrins jūsų mokesčių deklaracijas, todėl būtinai deklaruokite savo pajamas ir parodykite bent trejų metų pajamų mokesčio deklaracijas. Kuo daugiau pajamų deklaruosite, tuo geresnė bus jūsų negalia.

Automobilių, namų ir nuomininkų draudimas

Jei užsidirbate savo reikmenims, kad galėtumėte užsidirbti pragyvenimui, ir negalite sau leisti to nedelsdami pakeisti, jums reikia nuomininkų draudimo ar namų savininkų draudimo, taip pat gero automobilio draudimo poliso. Kodėl? Automobilių draudimas ne tik apims pagrindinius dalykus, tokius kaip susidūrimas ir atsakomybė, bet ir jūsų draudimas tuo atveju, jei jūsų pavara bus pavogta iš jūsų mikroautobuso. Jei turite daug įrankių, gali reikėti papildomos aprėpties.

Dokumentuokite tai, kas jums priklauso, fotografuokite ir užrašykite serijos numerius. Turėti šią informaciją bus labai naudinga, jei kada nors turėsite pateikti ieškinį. Jūs tikrai nenorite ilgą laiką būti be darbo, laukdami čekio, kad nusipirktumėte naują pavarą.

Be to, būkite realūs pranešdami apie nuvažiuotų mylių kiekį. Jūs nenorite, kad jūsų automobilio draudimo vežėjas užginčytų jūsų ieškinį, nes jūs visus metus keliavote po šalį ir tik auto draudimo kompanijai sakėte, kad važiuojate tris mylėdamas pirmyn ir atgal, kad dirbtumėte kiekvieną dieną..

Gyvybės draudimas

Ar yra žmonių, kurie priklauso nuo tavęs, ar priklausys nuo tavęs finansiškai? Jei taip, esate skolingi jiems, kad įsigysite gyvybės draudimą.

Jauniems muzikantams paprastai yra tikslinga įsigyti draudimą nuo 10 iki 20 kartų daugiau nei jūsų pajamos. Senstant galite atsitraukti. Daugeliu atvejų tiems, kuriems esate dvidešimties ar trisdešimties metų laikotarpis, yra ilgalaikis gyvybės draudimas. Jei esate geros sveikatos, galite gauti šimtus tūkstančių dolerių už picos kainą ar dvi kiekvieną mėnesį. Gaukite polisą, kurį garantuotai galite pakeisti nuolatiniu draudimu (visam gyvenimui ar visuotiniam gyvenimui) ir garantuojama, kad pasibaigus jo galiojimui bus galima atsinaujinti.

Paprastai rekomenduoju trumpus vienerių iki penkerių metų terminus. Ateityje galbūt norėsite kai kuriuos iš jų konvertuoti į didesnių įmokų politiką, teikiančią ilgalaikę naudą.

Išėjimas į pensiją

Kaip ir beveik visiems, jums teks taupyti pensijai. Tik nedaugelis muzikantų gali išlaikyti varginantį pasirodymo tvarkaraštį per aštuntąjį dešimtmetį, todėl labai svarbu išsaugoti tai, ką galite. IRA taip pat gali padėti jums apsaugoti turtą nuo kreditorių, jei jums kada nors bus pareikšta byla ar esate priversti bankrutuoti.

Tradicinė IRA

Geras išeities taškas taupant pensiją yra tradicinė IRA. Galite atskaityti įmokas į tradicinę IRA iki 5000 USD per metus (6000 USD, jei esate vyresni nei 50 metų) už 2012 m., Jei įvykdote pajamų reikalavimus, kurie priklauso nuo jūsų paraiškos būsenos. Jums net nereikia išskaičiuoti IRA įmokų išskaičiavimų - tai „aukščiau linijos“ gaunamas pajamų koregavimas, tai reiškia, kad galite pasinaudoti pašalpa ir vis tiek reikalauti standartinio išskaičiavimo, jei jūsų išlaidos nėra pakankamai didelės, kad pateisintų detalizavimą..

Rotas IRA

Roth IRA gali būti puiki priemonė kai kuriems: Jūs neatskaitote įmokų (muzikantai paprastai turi daugybę kitų išlaidų, kurias reikia išskaičiuoti), tačiau bet koks Roth IRA augimas yra neapmokestinamas, jei tik turite penkias sąskaitas. metų ir neatsiimkite uždarbio, kol jums ne mažiau kaip 59 1/2. „Roth“ įmokų limitai yra tokie patys kaip tradicinės IRA, o jūsų pajamos, atsižvelgiant į jūsų paraiškos statusą, turi būti mažesnės nei tam tikra suma, kad galėtumėte prisidėti prie „Roth“.

RUGSĖJO IRA

Turite daugiau sutaupyti? Apsvarstykite SEP IRA, specialų pensijų planą, sukurtą smulkaus verslo savininkams ir savarankiškai dirbantiems verslininkams. SEP IRA leidžia jums panaikinti iki 25% pajamų arba 49 000 USD per metus, atsižvelgiant į tai, kuri iš jų mažesnė, pagal 2012 m. Mokesčių taisykles.

Tačiau nenaudokite jokio IRA kaip pigių bankų - sulauksite 10% baudos ir turėsite sumokėti pajamų mokestį už viską, ko dar nesumokėjote, kol būsite 59 1/2.

Galutinis žodis

Net jei dirbate kaip namų muzikantas ir gaunate atlyginimą bei W-2, turėtumėte ieškoti savarankiško darbo ir honorarų pajamų galimybių. Traktuokite muziką kaip verslą: saugokite kruopščią apskaitą, reikalaukite savo pajamų kaip ir bet kuris kitas profesionalas, pateikite mokesčius ir apdrauskite savo įrangą ir sau. Ilgainiui gausite socialinės apsaugos ir medicinos paslaugų išmokas, taip pat apsisaugosite nuo praleistų dalykų.

Kaip ir bet kuris kitas verslo savininkas, netgi galite susikurti savo pensijų planą. Bet jūs taip pat esate skolingi sau, kad suburtumėte gerą profesionalų komandą: buhalterį, advokatą, turintį muzikos ir pramogų įstatymų (įskaitant intelektinės nuosavybės teises), finansinį patarėją ar finansų planuotoją ir draudimo agentą. Leiskite jiems patarti jums verslo klausimais, kol susitelksite į muziką. Bet niekada nepamirškite: Kalbant apie asmeninius finansus ir muzikos verslą, didžiausia atsakomybė tenka jums.

(nuotraukos kreditas: „Shutterstock“, „Bigstock“)