Kas yra SEP IRA išėjimo į pensiją sąskaita smulkiojo verslo savininkams - taisyklės ir įmokų ribos

Kai aš pradėjau savo verslą, vienas iš mano tikslų buvo sutaupyti daugiau pensijai, tačiau kitų planų išlaidos buvo per didelės. Atlikęs tyrimus greitai įsitikinau, kad geriausias pasirinkimas buvo SEP-IRA, kuris man pasiūlė populiarią pigių alternatyvų versiją.

„SEP-IRA“ aplinkybės ir apmokestinimo tvarka
Skirta kaip alternatyvus pensijų planas smulkaus verslo savininkams ir savarankiškai dirbantiems asmenims, „SEP-IRA“ (supaprastinta darbuotojų pensijų individualioji pensijų sąskaita) leidžia atidėti pinigus sau ir savo darbuotojams, net jei jūs ar jie jau dalyvaujate 401 tūkst. ar kitas išėjimo į pensiją planas. Keletas svarbių plano aspektų:

• Didelių administravimo išlaidų nėra.
• Darbuotojai negali prisidėti prie savo SEP sąskaitų - tik darbdavys gali prisidėti.
• Tas, kuris yra 21 ar vyresnis, einamaisiais metais uždirbo mažiausiai 500 USD iš bendrovės ir dirbo įmonėje bent 3 iš pastaruosius 5 metus, laikomas darbuotoju ir privalo gauti savo SEP-IRA sąskaitą su darbdavio įmokomis. Bet net ir tada, kai darbuotojas nepasiekė šių barometrų, darbdavys vis tiek gali pasirinkti, ar nustatyti darbuotojus su SEP sąskaitomis.
• Įmokos į SEP-IRA sąskaitą yra atskaitomos nuo mokesčių. Skirtingai nuo Roth IRA, bet koks uždarbis iš investicijų bus apmokestinamas kaip paprastosios pajamos, atsiėmus.

Daugelis tradicinių firmų siūlo SEP-IRA, tokias kaip „Fidelity“, „T. Rowe Price“ ir „Vanguard“, todėl galbūt galėsite atidaryti sąskaitą įmonėje, kurioje jau esate klientas..

Kiek galite prisidėti?
Jūs nustatote kompensacijos procentą, kurį norėtumėte pervesti į savo ir savo darbuotojų sąskaitas, iki 25% kompensacijos (20% neinkorporuotam verslui). Tačiau visi jūs ir jūsų darbuotojai privalote gauti vienodą procentą - taigi, nedarykite sau didesnio sumažinimo! Kiekvienas asmuo per metus gali gauti iki 49 000 USD įmokų, nors ateityje ši riba gali išaugti. Savarankiškai dirbantiems verslininkams galite prisidėti 25% grynojo pelno, pakoreguoto pagal savarankiško darbo mokestį, arba maždaug 18,6% grynojo pelno. Norėdami apskaičiuoti tikslią įmoką galite naudoti šį IRA informacinį vadovą.

Kada galite prisidėti?
Įmokas galima mokėti bet kuriuo metų laiku ir iki to laiko, kai bus sumokėtos verslo mokesčių deklaracijos - daugumai iš mūsų balandžio 15 d. Taigi, jei neturėjote puikių metų, galite palaukti iki balandžio 15 dienos, kad sugalvotų pinigų įnešti. Galutinis terminas korporacijoms yra kovo 15 d. Arba įprasta pelno mokesčio padavimo data. Tačiau jei esate savarankiškai dirbantis asmuo ir negaunate jokio pelno, negalite nieko prisidėti prie savo SEP-IRA tais metais. Tačiau galite ir toliau leisti pinigus į tradicinę ar Roth IRA.

Kada galite atsiimti pinigus?
Kaip ir daugelio kitų pensijų planų atveju, jūs turite laukti, kol sulauks 59 1/2 amžiaus, kad galėtumėte pasitraukti be nuobaudų. Jums reikia pradėti paskirstyti, sulaukus 70 metų amžiaus. Panašiai kaip ir tradicinėje IRA, egzistuoja kai kurios nuobaudų išimtys, pavyzdžiui, medicinos ar švietimo išlaidos arba namo pirkimas. Jūsų įmokos ir pajamos iš šių įmokų yra apmokestinamos tuo metu, kai jas atsiimate, atsižvelgiant į galiojančius mokesčių tarifus.

Kodėl turėčiau turėti SEP-IRA??
SEP-IRA yra puiki priemonė savarankiškai dirbantiems asmenims, ypač jei jūsų verslas nėra labai didelis. Tiesą sakant, dėl mažų kainų ir paprastumo jis puikiai tinka net labai mažam verslui. Galite prisidėti per metus arba bet kuriuo metu galite sumokėti vienkartinę išmoką. Mokesčių lengvatos taip pat yra puikios - iš šių metų pajamų galėsite atskaityti visas įmokas ir sutaupyti neapmokestindami.

Tai yra neprilygstamas dalykas bet kuriam savarankiškai dirbančiam asmeniui. Jei turite praleistų metų, galite prisidėti, kai tik turite pinigų ir gausite didelę mokesčių nuolaidą. Aš norėčiau įnešti nustatytą procentą savo pelno per mėnesį, kai aš gaunu pelną. Tai nedidelės sumos, tačiau laikui bėgant jos kaupiasi. Jei man bus puikūs metai ir puikiai išnaudojau savo tradicinę IRA, galiu dar daugiau atidėti savo SEP-IRA. Be to, dauguma planų yra maži arba nemokami, o turėdamas visą savo indėlį į gyvenimo ciklo fondus, galiu skirti laiko savo verslui, užuot balansavęs savo portfelį. Žinoma, tai reiškia didesnį įnašą. Niekada nėra blogas laikas pradėti investuoti ir taupyti išeinant į pensiją.

Jei esate smulkaus verslo savininkas arba esate savarankiškai dirbantis asmuo, ar turite patirties investuodami į SEP IRA?