Kas yra sutuoktinių IRA - taisyklės, tinkamumas ir nauda

Tiesa ta, kad IRS daro išimtį susituokusioms poroms, norinčioms padidinti savo namų ūkio santaupas, tuo pačiu suteikiant sutuoktiniui namuose galimybę susikurti lizdo kiaušinį. Šis susitarimas dažnai vadinamas „sutuoktinių IRA“.

Ar turite teisę gauti sutuoktinio IRA?

Daugelyje namų ūkių yra sudaryta tvarka, kai vienas sutuoktinis lieka namuose, kad prižiūrėtų namus ir vaikus. Tokiais atvejais, jei esate tėvas namuose, galite atidaryti IRA savo vardu. Tiesą sakant, „sutuoktinių IRA“ yra tik reguliariai IRA. Pavadinimas reiškia tik tai, kad dirbantis sutuoktinis gali mokėti įmoką IRA, laikomą nedirbančio sutuoktinio vardu.

Sutuoktinio IRA tinkamumo reikalavimai yra aiškūs:

• Šeiminė padėtis: Vedęs
• Mokesčių pildymo būsena: Vedęs, kartu paduotas
• Uždarbis: Bendradarbiaujantis sutuoktinis privalo gauti kompensaciją (uždirbtas pajamas) bent jau suma kasmet įmokama už nedirbančio sutuoktinio IRA. Jei prisidedantis sutuoktinis taip pat turi IRA, metinės kompensacijos / uždirbtos pajamos turi viršyti IRA sumas.
• Amžius: Nedirbančiam sutuoktiniui įmokos už tradicinę IRA metus turi būti mažiau nei 70 1/2. Nedirbančiam sutuoktiniui Roth IRA netaikomi jokie amžiaus apribojimai.

Kai įsitikinsite, kad atitinkate tinkamumo reikalavimus, galite savo vardu atidaryti IRA ir paprašyti, kad jūsų sutuoktinis prisidėtų prie to.

Supraskite, kad IRA turi būti rengiami atskirai, o ne kartu. Tai reiškia, kad neveikiantis sutuoktinis turi IRA turtą. Kai jūsų sutuoktinis prisideda prie IRA, pinigai tampa jūsų. IRA yra jūsų vardu ir atidarytas kartu su jūsų socialinio draudimo numeriu. Jis lieka jūsų, net jei ir skyrybų metu.

Išskaitymai, įmokų limitai ir pajamų ribos

Viena iš priežasčių, kodėl žmonės prisideda prie pensijų sąskaitų, tokių kaip IRA, yra mokesčių lengvatos. Sutuoktinis IRA teikia tas pačias privilegijas, kaip ir sąskaita dirbančio sutuoktinio vardu. Tačiau šios mokesčių lengvatos turi ribas, kurios priklauso nuo jūsų amžiaus ir pajamų, taip pat nuo jūsų turimos IRA rūšies.

Tradicinė IRA

Maksimali IRA įmokų riba yra 5000 USD jaunesniems nei 50 metų. 50 ir vyresniems asmenims įmokų riba yra 6000 USD. Šis įmokų limitas taikomas visoms IRA, laikomoms kiekvieno asmens vardu.

Kadangi IRA negali būti laikomi kartu, susituokusi pora gali sumokėti maksimalią sumą į dvi IRA. Dėl to jūsų darbo partneris gali įmokėti 5000 USD į savo paties IRA ir dar 5000 USD įnešti į jūsų IRA, padidindamas bendrą metinę pensiją 10 000 USD. Vyresniems nei 50 metų asmenims sąskaitoje yra 6000 USD, iš viso 12 000 USD.

Nesvarbu, kokios yra jūsų pajamos, galite prisidėti prie tradicinės IRA. Tačiau tai, ar galite atskaityti savo įmokas, priklauso nuo kelių kitų veiksnių:

• Jei dirbantis sutuoktinis nedalyvauja darbdavio remiamoje pensijų plane, jis arba ji gali atskaityti visą įmoką, įmoką į sutuoktinio IRA, ir nėra jokių pajamų apribojimų, kurie riboja išskaitymą. Tačiau viskas pasikeičia, jei dirbantis sutuoktinis dalyvauja darbdavio remiamame plane.
• Išskaita pradedama palaipsniui panaikinti 2012 m., Kai modifikuotas AGI yra 92 000 USD. Negalite atskaityti mokesčio, jei jūsų namų ūkyje modifikuotas AGI yra 112 000 USD ar didesnis.

Atminkite, kad tradicinės IRA yra nuo mokesčių atidėtas sąskaitos. Jūs nemokėsite mokesčių nuo uždarbio, kol ištrauksite pinigus iš sąskaitos išeidami į pensiją. Tuo metu suma, kurią atsiimate kiekvienais metais, yra apmokestinama kaip įprastos pajamos. Be to, jūs turite pradėti išvežimą, kai pasukate 70 1/2. Jei turite teisę atskaityti mokestį, dabar gausite lengvatą, sumažindami mokesčių prievolę.

Rotas IRA

Roth IRA įmokų sumos yra tokios pačios kaip ir tradicinės IRA. Tačiau jūsų tinkamumas mokėti į Roth IRA priklauso nuo jūsų pajamų. Galite mokėti visą įnašą į kiekvieną „Roth IRA“, jei jūsų sutuoktinis 2012 m. Uždirba mažiau nei 173 000 USD. Tuose modifikuoto AGI lygiuose įmokų suma pradeda laipsniškai mažėti, o esant 183 000 USD (2012 m.) Jūs jau negalite gauti mokėti įmokas.

Roth IRA sąskaitos auga neapmokestinamos, Taigi, tai reiškia, kad jūs negaunate mokesčio išskaičiavimo už savo įmokas. Tačiau kai būsite pasirengę mokėti iš savo Roth IRA, jums nereikės mokėti šios sumos pajamų mokesčių. Be to, skirtingai nuo tradicinės IRA, reikalaujančios, kad jūs pradėtumėte vartoti minimalius paskirstymus sulaukus 70 1/2, niekada neprivalote imtis minimalių paskirstymų iš Roth IRA.

Bendrieji priminimai apie IRA

Visoms IRA, nesvarbu, ar jas turi dirbantis, arba nedirbantis sutuoktinis, svarbu atsiminti kelis svarbius dalykus:

• Įmokų ir pajamų ribos gali svyruoti. Kiekvienais metais IRS vertina infliacijos aplinką ir nusprendžia, ar pakoreguoti įmokų limitus ir pajamų reikalavimus, susijusius su IRA. Jei infliacija daro pakankamai didelę įtaką, IRS padidins sumą, kurią galite prisidėti prie IRA, ir padidins pajamų ribas.
• Iki kitų metų balandžio 15 dienos turite prisidėti. Kai mokate įmokas į IRA, jūs neprivalote mokėti savo įmokų tais pačiais mokestiniais metais. Jūs turite prisidėti iki kitų metų balandžio 15 dienos; kitaip tariant, jūs turite sumokėti įmokas už 2011 metus iki 2012 m. balandžio 15 d.
• Turite nurodyti, kuriems metams skirtas įnašas. Kadangi galite prisidėti kitais, nei einamaisiais, mokestiniais metais, nurodykite, kuriems metams skiriate įmoką.

Galutinis žodis

Sutuoktinių IRA yra puikus būdas padidinti namų ūkių pensijų įmokas ir sukaupti didesnį lizdo kiaušinį. Be to, tai suteikia galimybę nedirbančiam sutuoktiniui kaupti turtą, užuot praradęs dalį savo potencialių pajamų, susijusių su pagalba namuose.

Jei jūs ar jūsų sutuoktinis likote namuose, patikrinkite, ar atitinkate tinkamumo kriterijus, ir apsvarstykite galimybę investuoti į sutuoktinio IRA..