Savarankiškos IRA taisyklės ir draudžiamos investicijos

Dar kiti, pavyzdžiui, „PENSCO Trust“, leidžia beveik bet kokio tipo investicijas po saule savo IRA, kol jos yra teisėtos. Galite naudoti šio tipo IRA, paprastai vadinamą „savarankiškai nukreipta“ IRA, norėdami surengti nekilnojamojo turto, naftos ir dujų nuomą ir kitas alternatyvias savo IRA investicijas..

Bet net ir savarankiškai nukreiptos IRA nėra be apribojimų. Yra keletas investicijų rūšių, kurias IRS besąlygiškai draudžia IRA bet kokiomis aplinkybėmis, įskaitant šias:

Draudžiamos investicijos į IRA

1. Gyvybės draudimas. Nors anuitetai yra leidžiami, bet kokio tipo IRA negalite įsigyti viso, universalaus ar kintamo universalaus gyvybės draudimo. Ši taisyklė taip pat taikoma gyvybės draudimui pagal kvalifikuotus planus, nors atsitiktinių išmokų taisyklėje numatyta išimtis labai mažoms draudimo sumoms.
2. Tam tikri išvestinių priemonių tipai. Išvestinės finansinės priemonės apima ateities ir pasirinkimo sandorius dėl vertybinių popierių ar biržos prekių. Daugelis agresyvesnių savarankiškai nukreiptų IRA saugotojų savo sąskaitose leis naudoti išvestines finansines priemones, tačiau IRS draudžia bet kokią prekybą ar pozicijas, turinčias neribotą ar neapibrėžtą riziką, pvz., Neapsaugotų skambučių pardavimą. Priežastis ta, kad toks rizikos lygis netinkamas sąskaitoje, kuri yra skirta suteikti finansinę apsaugą išėjus į pensiją.
3. Kolekcionuojami daiktai ir antikvariniai daiktai. Deja, jūs negalite patalpinti neįkainojamos šeimos palikimo IRA viduje ar elektrinio traukinio komplekto, su kuriuo jūsų senelis žaidė kaip berniukas. Baldai, vynas, vaizduojamasis menas, antspaudai, brangakmeniai, porcelianas ir keramika, sidabras ir indai, papuošalai, komiksai, beisbolo kortelės ir kiti kolekcionuojami daiktai negali būti pavadinti nė vienos IRA vardu..
4. Jūsų asmeninė gyvenamoji vieta. IRA viduje negalite laikyti jokio asmeniškai naudojamo turto (t. Y. Savo pagrindinės gyvenamosios vietos, atostogų namo ar laisvos vietos mieste). Nuomojamos nuosavybės, taip pat jums draudžiamos. Gali būti leistini ir kiti nekilnojamojo turto tipai, pavyzdžiui, neapstatyta žemė, tačiau tai bet kas jūs naudojate asmeniškai yra už ribų. Tai reiškia, kad negalite naudoti IRA lėšų norėdami nusipirkti sau pirmą ar antrą namą ar investicinį turtą, iš kurio jūs tiesiogiai naudosite bet kuria prasme. Taip pat, jei valdote nuomos ar investicinį turtą, negalite tiesiogiai investuoti į bet kurį savo valdomą turtą, nes jums bus kompensuojama už jūsų asociaciją su tuo turtu.
5. Tam tikros monetų rūšys. Apskritai, IRA viduje negalite laikyti jokių monetų, pagamintų iš aukso, platinos ar kitų tauriųjų metalų. Kad monetą būtų galima leisti IRA, faktinė valiutos vertė turi viršyti jos, kaip kolekcionieriaus daikto, vertę. Tačiau IRS turi išimčių sąrašą, įskaitant:
   • Amerikos erelio monetos, kurios niekada nebuvo apyvartoje
   • Amerikos erelio monetų įrodymai
   • Amerikos Buffalo monetos
   • Kanados klevo lapų monetos
   • Australijos auksinės filharmonijos monetos

   

Nors galite naudoti gyvybės draudimą finansuoti daugelio rūšių nekvalifikuotus planus, šie IRA apribojimai taikomi visi kvalifikuotų apibrėžtų įmokų planų tipai. Taip pat neleistina imti paskolą iš savo IRA sau ar bet kuriam šeimos nariui arba sudaryti sandorius, susijusius su bet kokiu turtu, kuris yra jūsų IRA sąskaitoje, su bet kuriuo linijiniu palikuoniu ar palikuoniu (pavyzdžiui, išsinuomoti namą tėvams)..

Galutinis žodis

Žinoma, IRA yra populiarus būdas pasiruošti išėjimui į pensiją ir sumažinti jūsų mokesčių prievolę. Tačiau ne kiekvienas turtas ir investicinė priemonė tilps į šias sąskaitas. Jei turite savarankišką IRA arba gana liberalų saugotoją, sužinosite, kad 100% ribojamų prekių sąrašas yra trumpas..

Išskyrus šias penkias investavimo rūšis, iš kurių kiekviena turi daugybę išimčių, leidžiama naudoti tik visa kita: akcijas, obligacijas, kompaktinius diskus, anuitetus, investicinius fondus, UIT, REIT, BRO, iždo ir agentūrų vertybinius popierius, nekilnojamąjį turtą, naftą ir dujų interesai. Norėdami gauti daugiau informacijos apie investicijas, kurių negalima laikyti IRA, susisiekite su savo finansų patarėju.

Koks neįprasčiausias dalykas, kurį įdėjote į savo IRA? Kaip jūsų globėjas pranešė jums, kai kažkas tiesiog neleidžiama?