Mokesčiai už valstybės išmokas - nedarbas, socialinė apsauga, negalia ir kita

Kadangi šios programos yra skirtos padėti žmonėms susidoroti su finansiniais sunkumais, gavėjai dažnai nustebina sužinoję, kad šios vyriausybės lengvatos gali būti apmokestinamos pajamos, atsižvelgiant į jūsų aplinkybes. Kaip ir daugelyje mokesčių kodekso dalykų, sudėtinga suprasti, kokia jūsų vyriausybės nauda yra apmokestinama. Štai ką reikia žinoti.

Nedarbas

Kongresas iš dalies apmokestino nedarbą 1979 m., O 1987 m. Visos bedarbio išmokos buvo apmokestintos federaliniu mokesčiu. 2009 m., Remiantis Amerikos susigrąžinimo ir reinvestavimo įstatymu, pirmieji 2400 USD nedarbo išmokos buvo atleistos nuo federalinio mokesčio. Tačiau ši išmoka truko tik vienerius metus, o nuo 2010 m. Visos bedarbio pašalpos yra apmokestinamos kaip paprastosios pajamos.

Metų pabaigoje turėtumėte gauti 1099-G formą su gautų išmokų suma, kurią turite pranešti mokesčių deklaracijoje. Štai kaip pasiruošti galimiems mokesčiams už jūsų bedarbio pašalpas.

Pasirinkite savanorišką mokesčių išskaičiavimą

Metų pabaigoje išvengsite didelės mokesčių sąskaitos, užpildydami formą W-4V, kuri yra savanoriško mokesčių išskaičiavimo prašymo forma. Užpildydami formą, jūs leidžiate federalinei vyriausybei sulaikyti 10% jūsų bedarbio kompensacijos, tiek, kiek darbdavys išskaičiuoja pajamų mokesčius iš darbuotojo atlyginimo.

Taip pat galite naudoti formą W-4V, kad pateiktumėte prašymą išskaityti federalinį pajamų mokestį iš savo socialinio draudimo išmokų, socialinio draudimo lygiaverčių 1 pakopos pensijų išmokų, „Commodity Credit Corporation“ paskolų, tam tikrų išmokų už pasėlių katastrofas pagal 1949 m. Žemės ūkio įstatymą arba pagal II antraštinę dalį. 1988 m. Pagalbos nelaime įstatymo nuostatas ir Aliaskos vietinių korporacijų dividendus ir kitus paskirstymus. Tokiais atvejais galite pasirinkti 7%, 10%, 12% arba 22% išskaičiuoti.

Bedarbio pašalpos paprastai yra mažesnės, nei įprastai gautumėte iš darbo užmokesčio, taigi, jei neturite skubios pagalbos fondo ir jums reikia pragyventi iš nedarbo ieškant naujo darbo, kyla pagunda praleisti išeitinę išmoką ir surinkti didesnį čekį..

Tačiau jei kelias savaites ar mėnesius esate bedarbis, net nedidelės bedarbio pašalpos padidėja, todėl visada turėtumėte reikalauti, kad mokesčiai būtų išskaičiuoti iš jūsų išmokų. Užpildykite W-4V formą ir nusiųskite ją į įstaigą, kuri tvarko jūsų nedarbo išmokas.

Papildomų gautų pinigų koeficientas

Į jūsų apmokestinamas pajamas taip pat įeina išeitinės išmokos arba pinigai, kuriuos gavote iš nepanaudotų ligos dienų ar atostogų laiko. Jūsų buvęs darbdavys gali išskaičiuoti mokesčius už šias sumas, arba jų gali netaikyti. Jei jie neapmokestina mokesčių, dvigubai svarbu pasirinkti išskaičiuoti jūsų bedarbio pašalpas arba atlikti apskaičiuotas mokesčių išmokas.

Socialinė apsauga

Visiškai neįprasta, kad žmonės, gaunantys socialinio draudimo išmokas, turi kitus pajamų šaltinius, tokius kaip pensija ar anuitetas, darbas ne visą darbo dieną, pajamos iš investicijų ar net smulkusis verslas. Daugeliu atvejų turėdami papildomų pajamų bent dalis jūsų socialinio draudimo išmokų bus apmokestinamos.

Jei socialinis draudimas yra jūsų vienintelės pajamos, tikėtina, kad jūsų išmokos nebus apmokestinamos. Tačiau jei per metus gavote kitų pajamų, iki 85% jūsų socialinio draudimo išmokų gali būti skaičiuojamos kaip apmokestinamos pajamos. Štai kaip nustatyti, kokia jūsų socialinio draudimo pajamų dalis yra apmokestinama.

Nustatykite bazinę normą

Padavimo būsena, kurią pasirenkate rengdami mokesčių deklaraciją, lemia, kokia jūsų socialinio draudimo išmokų dalis yra apmokestinama. 2019 mokestiniais metais šios sumos yra tokios:

• Vienišas ar namų ūkio vadovas: Jei jūsų bendros pajamos yra nuo 25 000 USD iki 34 000 USD, iki 50% jūsų išmokų gali būti apmokestinamos. Jei jūsų bendros pajamos yra didesnės nei 34 000 USD, iki 85% jūsų išmokų gali būti apmokestinamos.
• Susituokę padavė kartu: Jei jūsų ir jūsų sutuoktinio bendros pajamos yra nuo 32 000 iki 44 000 USD, iki 50% jūsų išmokų gali būti apmokestinamos.
• Susituokę padaro atskirai: Jei esate vedęs ir pateikiate grąžinimo deklaraciją atskirai nuo sutuoktinio, greičiausiai turėsite mokėti mokesčius už savo išmokas.

Spręsti matematiką

Šiais tikslais jūsų „bendrosios pajamos“ yra jūsų pakoreguotos bendrosios pajamos (1040 formos 8b eilutė) be socialinio draudimo išmokų, pridėjus neapmokestinamas palūkanų pajamas, pridėjus pusę jūsų socialinio draudimo išmokų..

Jei bendra suma yra mažesnė už aukščiau nurodytas sumas, jūsų socialinio draudimo išmokos nėra apmokestinamos. Jei bendra suma viršija aukščiau nurodytas sumas, kai kurios jūsų išmokos yra apmokestinamos. Tiksli suma priklauso nuo jūsų konkrečios mokesčių situacijos.

Kaip pavyzdį apsvarstykite šį scenarijų Claudia ir Devon, kurie yra susituokę ir kartu paduoda bylas. Mokesčių metais Claudia gavo 9000 USD socialinės apsaugos išmokų, o Devonas - 20 000 USD. Jų investicijos davė 8000 USD pajamų, pridėjus 500 USD neapmokestinamų palūkanų, o Devonas turi pensiją, kuri jam sumokėjo 14 000 USD. Štai kaip jie apskaičiuos savo bendras pajamas:

• Pakoreguotosios bendrosios pajamos (AGI): 14 000 USD + 8 000 USD = 22 000 USD
• Neapmokestinamosios palūkanos: 500 USD
• Pusė socialinės apsaugos išmokų: 9 000 USD + 20 000 USD = 29 000 USD 2 = 14 500 USD
• Kombinuotosios pajamos: 22 000 USD + 500 USD + 14 500 USD = 37 000 USD

Kaip susituokusi pora padaro bendrą paraišką, jų bendros pajamos 37 000 USD yra daugiau nei 33 000 USD, taigi iki 50% jų išmokų gali būti apmokestinamos.

Atminkite, kad apskaičiuojant šias bendras pajamas buvo įtrauktos neapmokestinamos palūkanos. Neapmokestinamos palūkanos dažnai gaunamos iš savivaldybių obligacijų. Nors šios palūkanos nėra apmokestinamos pagal jūsų federalinę deklaraciją, jos gali padidinti apmokestinamų socialinės apsaugos išmokų sumą - kartais netikėtą šaltinį, kuris apima neapmokestinamas pajamas.

Socialinio draudimo mokesčio ribos

Niekada negali būti apmokestinamas daugiau kaip 85% tavo socialinės apsaugos išmokų. Kitaip tariant, 15% jūsų socialinio draudimo išmokų visada yra neapmokestinami. Norėdami tiksliai apskaičiuoti, kiek mokesčių galite tikėtis sumokėti, užpildykite 1 darbalapį IRS leidinyje 915.

Negalia

Neįgalumo išmokos gali sukelti painiavą mokesčių metu. Jei neįgalumas gaunamas per federalinę vyriausybę, turite nustatyti tokias pačias taisykles kaip ir socialinės apsaugos taisyklės, kad nustatytumėte, ar šios išmokos yra apmokestinamos. Tačiau jei per darbdavį dalyvavote neįgalumo draudimo plane, jums gali būti apmokestintos pajamos.

Pagrindinis skirtumas tarp apmokestinimo invalidumo draudimu yra tas, ar jūs ar jūsų darbdavys sumokėjote įmokas. Jei darbdavys pateikė neįgalumo draudimą kaip papildomą išmoką jums nemokamai, tada gautos invalidumo išmokos yra apmokestinamos. Tačiau jei jūs nusipirkote invalidumo draudimą ir sumokėjote įmokas, tada jūsų gauta pašalpa nėra apmokestinamos pajamos.

Pagalba, kuri niekada nėra apmokestinama

Yra daugybė valstybinių lengvatų, kurios niekada nėra apmokestinamos. Pagalba šiose kategorijose neturėtų būti įtraukta į jūsų pajamas federalinio pajamų mokesčio tikslais:

• Gerovė ar kita valstybės pagalba, pagrįsta poreikiu
• Mokymai už darbą, tol, kol jie neviršija to, ką būtumėte gavę mokėdami socialinio draudimo išmokas
• Papildoma mitybos paramos programa (SNAP) išmokos (anksčiau vadintos maisto antspaudais) ar kitos pagalbos maistu programos, tokios kaip pagalba pagyvenusiems žmonėms arba moterys, kūdikiai ir vaikai (WIC)
• Neįgaliųjų reabilitacijos mokymai ir pagalba dėl jūsų negalios, pavyzdžiui, transportavimas
• Nelaimės palengvinimas, įskaitant dotacijas nelaimių atvejais, pagalbos nelaimėms išmokas arba sušvelninimo išmokas
• Hipotekos pagalba programos
• Pakaitinės būsto išmokos arba perkėlimo išmokos
• Sąskaitų už energiją sumažinimas šildymui žiemą ar vėsinimui vasarą
• „Medicare“ dalys A ir B nauda
• Veteranų nauda, medicininę priežiūrą, neįgalumo išmokas, mokslą ar mirties bausmes
• Darbuotojo kompensacija išmokos, jei mokamos pagal darbuotojų kompensavimo įstatymą

Galutinis žodis

Jei gaunate valstybės išmokas, skirkite šiek tiek laiko nustatyti, kurios yra apmokestinamos, o kurios ne. Nors skaičiavimai gali atrodyti painūs, įgydami žinių šiuo klausimu, išgelbėsite nuo nemalonios staigmenos mokesčių metu, kai staiga pastebėsite, kad turite apgaulingą mokesčių sąskaitą..

Be to, žinodami, kokią naudą turite deklaruoti kaip apmokestinamąsias pajamas, pateikdami mokesčių deklaraciją, galite padėti nepranešti apie šias pajamas ir tikrinti mokesčių deklaraciją. Jei taip atsitiks, jums bus sumokėta dar didesnė mokesčių sąskaita dėl baudų ir palūkanų.

Ar šiais metais gavote kokių nors valstybės išmokų? Ar tikėjotės, kad jie bus apmokestinti?