Kaip pasinaudoti turto pakeitimo pasitikėjimu

Nors tai gali suteikti pajamų ir sumažinti jūsų turto dydį, taigi ir galimą federalinio turto mokestį, vienas iš didžiausių CRT trūkumų yra tas, kad joks pinigai negali būti paliktas paveldėtojams. Tačiau jei norėtumėte panašių turto mokesčio lengvatų, bet norėtumėte palikti paveldėtojams palikimą, apsvarstykite galimybę naudoti turto pakeitimo patikos fondą..

Turto pakeitimo pasitikėjimas

Turto pakeitimo patikos fondas yra planavimo priemonė, kurios metu donoras naudojasi pajamų ar mokesčių santaupomis, nustatydamas gyvybės pajamų dovaną, tokią kaip dovanų anuitetas ar labdaros fondo likutis, norėdamas nusipirkti gyvybės draudimą, kad pakeistų turtą, kurį jis / ji dovanoja. toli. Pvz., Jei donorė įneša 200 000 USD į labdaros likusį pasitikėjimą, kurį turi suteikti savo vietos bažnyčiai, bet vis tiek nori palikti pinigų savo anūkams, ji galėtų pasitelkti turto pakeitimo patikos fondą. Norėdami tai padaryti, ji pasinaudotų pajamomis, gautomis iš labdaros fondo, kad įsigytų 200 000 USD gyvybės draudimą. Kai ji miršta, patikos fondo pinigai atitenka jos bažnyčiai, o gyvenimas kaupiasi anūkams.

Kadangi gyvybės draudimas būtų buvęs atšaukiamu draudimu, jis neįtraukiamas į palikimo vertę, o mirties išmoka paveldėtojams yra mokama be turto mokesčių. Kadangi pajamos iš mirties draudimo priklauso nuo gyvybės draudimo poliso, pajamos taip pat neapmokestinamos paveldėtojams.

Ar tai teisinga strategija?

Ar ši finansinė strategija tinka jums ar kam nors iš jūsų šeimos, priklauso nuo kelių veiksnių:

Sveikata

Šios strategijos kertinis akmuo yra gyvybės draudimo naudojimas. Paprastai donoras yra kažkas vyresnio amžiaus, paprastai vyresnis nei 65 metų. Kadangi gyvybės draudimas dramatiškai didėja atsižvelgiant į amžių ir sveikatos problemas, idealu, kad donoras būtų sveikas. Jei sergate ar turite įvairių sveikatos problemų, negalėtumėte apsidrausti savo gyvybės - arba tam turėtumėte sumokėti ribotai didelę įmoką..

Jei esate jaunesnis nei 65 metų, galbūt nebūsite pasirengęs nagrinėti tokio tipo finansinės strategijos, nes jums tikriausiai liko daug metų dirbti ir surinkti daugiau turto. Nepaisant to, jei esate susijęs su labdaringa veikla ir kaupiate tinkamo dydžio lizdo kiaušinį, jums gali būti protinga ištirti tokį pasitikėjimą šiuo metu. Kuo jaunesnis esate, tuo pigesnė bus gyvenimo politika, ir jums gali tekti jaudintis dėl gyvenimo politikos pasirinkimo.

Kaina

Visų tipų fondai reikalauja dirbti su apmokytais specialistais. Daugelis advokatų nemokamai su jumis pasitars, kokia pasitikėjimo rūšis gali būti tinkama, tačiau už tai reikia mokėti. Be to, už fondų valdymą yra imami administraciniai mokesčiai, taip pat gyvybės draudimo įmokų išlaidos.

Mokesčiai už turto pakeitimą ir kiti labdaros fondai labai skiriasi, kad būtų vidutinis skirtumas. Daug kas priklauso nuo to, kokioje būsenoje gyvenate, kokio turto norite pasitikėti, ir pasitikėjimo nustatymo sudėtingumo. Gyvybės draudimo įmokos priklauso nuo amžiaus, sveikatos, mirties išmokos dydžio, vairuotojų ir valstybės, kurioje gyvenate.

Kai tinka WRT

Norėdami nustatyti WRT, pirmiausia turite nustatyti CRT. Dėl šių dviejų tipų patikos fondo įsteigimo kaštų norite turėti turto, kurio įnašas būtų ne mažesnis kaip 100 000 USD. Jei turtas, į kurį norite sumokėti, yra mažesnis nei 100 000 USD, CRT ir WRT laikas, išlaidos ir sudėtingumas daro juos netinkamus kaip strategiją jums.

Be to, jei pajamos bus gaunamos iš CRT, optimalus yra 70 metų ar vyresnis amžius. Žinoma, yra išimčių tiems, kurie turi tikrai didelius kelių milijonų dolerių turtus.

Kitas svarbus dalykas, kurį reikia žinoti, yra sveikata. Jei donoras nori naudoti gyvybės draudimą kaip transporto priemonę palikdamas įpėdiniams pinigų, tada donoras turi būti pakankamai geros sveikatos, kad galėtų gauti gyvybės draudimo polisą. Jei kyla sveikatos problemų, donoras turėtų naudoti anuitetą kaip finansavimo priemonę, kuriai reikės skirti didesnę turto dalį iš labdaros fondo ir anuiteto pirkimą palikti paveldėtojams..

Galutinis žodis

Keletas dalykų gyvenime yra labiau malonūs nei pagalba kitiems. Kai pasieksite auksinius gyvenimo metus, žinojimas, kad galite palikti palikimą, kad ir kokį mažą, daugeliui suteikė paguodos.

Jei esate linkęs dirbti labdaros tikslams ir organizacijoms bei aukoti jas, šios strategijos leidžia jums duoti efektyvesnius būdus. WRT yra būdas palikti pinigus labdarai, nenušalinant šeimos narių, kurie kitaip paveldėtų. Be to, tai leidžia palikti pinigus įpėdiniams tokiu būdu, kuris atleidžia juos nuo mokesčių prievolės, kitaip susijusios su paveldėto turto paveldėjimu.

Ar įkūrėte turto pakeitimo patikos fondą? Ar rekomenduotumėte tai kitiems?