IRA ir 401k būtini minimalūs paskirstymai (RMD) - taisyklės ir reikalavimai

Tačiau nors vyriausybė atsisako mokesčių iš „front-end“, ji nenori, kad tai būtų visiškai tuščiomis rankomis. Būdamas 70 1/2 metų amžiaus, tu turi pradėti imti išskaitymus iš daugumos pensijų sąskaitų; priešingu atveju jums teks griežtos nuobaudos. Tai vadinama būtinu minimaliu paskirstymu arba RMD. Jie skirti užkirsti kelią asmenims kaupti pinigus, todėl IRS ilgainiui gali sumažinti jūsų santaupas.

Privalomi minimalūs paskirstymai (RMD)

Sąskaitos su būtinu minimaliu paskirstymu

Visi darbdavio remiami išėjimo į pensiją planai turi atitikti šias taisykles, įskaitant 401k, 403b, 457b ir pelno pasidalijimo planus. Individualiems planams, tokiems kaip tradiciniai IRA, SEP-IRA ir SIMPLE IRA, taip pat taikomi RMD. „Roth IRA“ yra pastebimas skirtumas, nes neturi jokių pašalinimo reikalavimų, nes jau buvo sumokėtas mokestis už įmokas iš anksto. „Roth 401k“ turi išėmimo reikalavimus, tačiau tik mirus pirminiam sąskaitos savininkui.

Kada pradėti vartoti paskirstymus

Išskyrus vieną išimtį, jūs turite pradėti vartoti RMD iki metų 1 dienos, iškart po to, kai sukaksite 70 1/2. Turėsite apskaičiuoti tikslią sumą, kurios reikalauja IRS, kad įsitikintumėte, jog paskirstymas yra tinkamas. Jums, be abejo, leidžiama atsiimti tiek, kiek norite, viršijančius minimalų reikalavimą.

Jei vis dar dirbate, galite atidėti RMD išėmimą iš darbdavio remiamo pensijų plano iki metų 1 dienos po to, kai išeisite į pensiją. Tai vadinama „vis dar veikiančia“ išimtimi ir netaikoma IRA. Kitaip tariant, jei pasukate 70 1/2 ir vis dar dirbate, turite pradėti RMD iš savo IRA, net jei galite atidėti jų paėmimą iš savo 401k.

Atminkite, kad jei palauksite iki tų metų balandžio 1 d., Einančio iškart po jūsų 70 1/2 gimtadienio, tais metais turėsite pasiimti du RMD, o tai gali turėti didelės įtakos jūsų pajamų mokesčio grupei ir atsakomybei.

Baudos

Jei neatsižvelgiate į paskirstymus, federalinė vyriausybė nustato jūsų RMD, remdamasi jūsų finansų valdymo įmonės ataskaita. Tada jis įvertins jums baudą už 50% sumos, kurios jums trūko. Šis mokestis yra staigus, todėl labai svarbu nepamiršti paimti RMD ir tiksliai sužinoti sumą. Tačiau jei nepakankamai išsiėmėte dėl klaidos ir bandote tą klaidą ištaisyti, galite pateikti apeliaciją IRS, kad gautumėte papildomą baudos sumą.

Kiek atsisakyti

Jūsų finansų valdymo įmonė gali tai apskaičiuoti už jus, arba galite naudoti RMD skaičiuoklę. Išmokėta suma priklauso nuo sąskaitos likučio, jūsų ir sutuoktinio, jei esate vedęs, amžiaus. IRS kiekvienais metais parengia gyvenimo trukmės lenteles, pagal kurias nustatomas jūsų RMD, kad idealiu atveju jūs nuskaičiuotumėte didžiąją dalį savo sąskaitos verčių per savo gyvenimą..

Jums nereikia atsisakyti sutarties bet kuriuo konkrečiu metu ar pagal konkretų tvarkaraštį. Vienintelis reikalavimas yra tai, kad iki metų pabaigos jūsų visos išėmimo sumos turi sudaryti bent jūsų RMD sumą.

Jei turite daugiau nei vieną to paties tipo išėjimo sąskaitą (pvz., Kelias IRA), nesvarbu, iš kurios sąskaitos ar sąskaitų derinio jūs atsiimsite, tol, kol visa pašalinta suma padidins jūsų RMD. Jei turite daugiau nei vieną paskyros tipą (pvz., Vieną tradicinį IRA ir vieną 401k), turėsite atlikti atskirus skaičiavimus ir išėmimus iš kiekvienos sąskaitos. Nepaisant to, jei nebedirbate ir turite 401 tūkst. Ar kitą darbdavio remiamą pensijų planą, apsvarstykite galimybę jį įtraukti į IRA..

Labdaros įnašai

Jei jums reikia paimti RMD iš savo IRA, yra vienas iš būdų išvengti mokesčių už platinimą nemokėjimo: paaukokite juos labdarai. Labdara turi būti IRS reikalavimus atitinkanti labdara ir jūs galite paaukoti iki 100 000 USD. Auka turi būti perduota per patikėtinį perduoti patikėtiniui.

Kitaip tariant, jūsų IRA administruojanti įmonė perveda jūsų paaukojimą tiesiogiai į labdaros paskirties vietą, niekuomet neliesdama jūsų rankų. Tai yra vienintelis būdas užtikrinti, kad jums nebus apmokestinta visa suma. Paaukojimas neįtrauktas į jūsų apmokestinamas pajamas, o kvalifikuotiems IRA pervedimams netaikomi reguliarūs labdaros įmokų limitai. Dabartiniai teisės aktai, leidžiantys tai padaryti, nustoja galioti po 2011 m., Nors daugelis suinteresuotų šalių daro viską, ką gali, kad jį pratęstų.

Papildomos pastabos

• RMD sumoms nereikia jokių ypatingų mokesčių sumetimų. Paskirstymai yra apmokestinami taip pat, kaip ir kiti apmokestinimai iš sąskaitos.
• Skirtingai nuo „SEPP“ ar „72t“ plano, galite pasiimti daugiau nei minimalus ir galite įnešti pinigų į sąskaitą. Tačiau negalite paskirstyti paskirstymo iš vienos sąskaitos į kitą ir taip vengti mokėti mokesčius.
• Reikalaujama, kad jūsų finansų valdymo įmonė praneštų, ar turite RMD iki kitų metų sausio 31 dienos. Tačiau ji gali to neskaičiuoti už jus, nebent jūs to paprašysite.

Galutinis žodis

Jei norite ištraukti pinigus iš savo pensijų sąskaitų, gali reikėti tiek daug ar daugiau planavimo, kiek taupyti išeinant į pensiją. Įsitikinkite, kad esate pasirengę dėl būtinų minimalių paskirstymų mokestinių pasekmių. Atminkite, kad mokesčiai, kuriuos mokėsite už išstojimą, nėra beveik tokie blogi, kaip baudos, kurios jums gresia, jei pakankamai neatsiimsite.

Ar planavote RMD? Ar galite rekomenduoti kokias nors strategijas, kaip su jomis susidoroti??