Standartinis išskaičiavimas palyginti su išskaičiuotu mokesčio atskaitymu - kas geriau?

Nuo 2018 m. Grąžinimo Mokesčių mažinimo ir darbo įstatymas (TCJA) beveik padvigubino standartinę išskaitymą už visas paraiškų teikimo būsenas. Dėl to jungtinė mokesčių komisija apskaičiavo, kad mokesčių mokėtojų, kurie detalizuoja duomenis, skaičius sumažės nuo 46,5 mln. 2017 m. Iki šiek tiek daugiau nei 18 mln. 2018 m., Tai reiškia, kad maždaug 88% iš 150 mln. nei detalizuoti.

Ar tu vienas iš jų? Čia yra viskas, ką jums reikia žinoti apie pasirinkimą tarp standartinio išskaičiavimo ir mokesčių išskaičiavimo detalizavimo. Jei reikia pagalbos dėl kitų problemų, skaitykite mūsų išsamų mokesčių vadovą.

Pro patarimas: Naudodamiesi mokesčių apskaičiavimo programine įranga iš tokios įmonės kaip H&R blokas, turėsite pasitikėjimo, kad gaunate kiekvieną galimą mokesčių atskaitymą ir sumažinate mokesčių prievolę.

Kas yra mokesčių atskaitymas?

Mokesčio atskaitymas sumažina jūsų pajamų, kurioms taikomas jūsų mokesčių tarifas, sumą, taip sumažinant bendrą sumą, kurią esate skolingi federalinei vyriausybei. Yra trys mokesčių lengvatų tipai.

1. Išskaitymai virš linijos

Jūs galite reikalauti atskaitymų, esančių virš eilutės, kurie yra įrašyti virš jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų (AGI) 1040 formoje, neatsižvelgiant į tai, ar jūs detalizuojate, ar naudojate standartinį išskaičiavimą. Jų pavyzdžiai: įmokų į sveikatos taupymo sąskaitą (HSA) arba IRA atskaitymas, studentų paskolų palūkanos ir savarankiškai dirbančių asmenų sveikatos draudimas.

Virš eilutės atskaitymus nurodysite kaip „Pajamų patikslinimus“ 1 priede, pridedamame prie jūsų 1040 formos..

2. Išsamūs išskaičiavimai

Išskaičiuotos sumos tik mokesčių mokėtojams, kurie pateikia informaciją apie A priedą, pridedamą prie 1040 formos.

Jei turite namą, gyvenate apmokestinamoje valstybėje arba aukojate dideles labdaringas aukas, išskaičiuoti duomenis į A sąrašą gali būti naudingiau, nei imti standartinius išskaitymus. Nors detalizavimas reikalauja papildomo darbo, papildomų pastangų verta, jei tai sumažins mokesčių sąskaitą.

Bendros išlaidos, kurias galite išskaičiuoti pagal A tvarkaraštį

• Medicinos ir stomatologijos išlaidos. Jei sumokėjote už gydymo ir stomatologijos išlaidas, o jums nebuvo atlyginta, galite išskaičiuoti sumą, viršijančią 7,5% jūsų AGI. Norėdami rasti išsamų sąrašą, ką galite ir ko negalite atskaityti, skaitykite 502 leidinyje.
• Valstybiniai ir vietiniai mokesčiai. Galite atskaityti valstybinius ir vietinius nekilnojamojo turto ir asmeninio turto mokesčius, taip pat valstybinius ir vietinius pajamų mokesčius arba bendruosius pardavimo mokesčius. Pradedant 2018 m. Grąžinimais, TCJA apriboja bendrą valstybinių ir vietinių mokesčių atskaitymą iki 10 000 USD.
• Namų hipotekos palūkanos ir taškai. Galite išskaičiuoti palūkanas, sumokėtas už hipoteką už pagrindinę gyvenamąją vietą ir vieną antrinį ar atostogų namą, jei jūsų bendra hipotekos įsigijimo skola neviršija 750 000 USD. Taip pat galite atskaityti taškus tais metais, kai jie mokami, jei atitinkate tam tikrus kriterijus. Jei neatitinkate šių kriterijų, galite išskaičiuoti taškus per visą paskolos laiką. Nuo 2018 m. Grąžos už namo nuosavybės skolą sumokėtos palūkanos nebebus atskaitytos, nebent paskolos pajamos būtų panaudotos jūsų namams pirkti, pastatyti ar iš esmės pagerinti..
• Labdaros dovanos. Galite atskaityti grynųjų pinigų, prekių, akcijų, obligacijų ar kitų daiktų dovanas labdaros organizacijoms, turinčioms IRS reikalavimus. Būtinai patvirtinkite, kad labdaros organizacija atitinka IRS reikalavimus, ir saugokite dokumentus, kurie patvirtintų jūsų išskaitymą audito atveju.
• Nukentėjimai ir vagystės. Jei dėl federaliniu mastu paskelbtos nelaimės pasinaudojote savo namų, transporto priemonių ar namų apyvokos daiktų finansine našta, galbūt galėsite atskaityti nuostolius. Galite atskaityti tik tuos nuostolius, kurių nekompensuoja draudimas. Norėdami išskaičiuoti, naudokite 4684 formą.
• Kiti išskaičiuoti atskaitymai. TCJA panaikino atskaitymus už įvairius atskaitymus, atsižvelgiant į 2% AGI žemiausios ribos. Tai apima neatlygintinų išlaidų darbuotojams atskaitymus, mokesčių paruošimo mokesčius ir investicines išlaidas. Lieka įvairūs atskaitymai, kuriems netaikomi 2% AGI viršutinės ribos; tačiau jie netaikomi daugeliui mokesčių mokėtojų. Tai apima azartinių lošimų nuostolius iki bet kokio laimėjimo dydžio, nuostolius ir vagystes dėl pajamų gaunančio turto, apmokestinamųjų obligacijų amortizuojamas įmokas ir neatgautas investicijas į pensiją. Išsamų sąrašą rasite A tvarkaraščio instrukcijose.

3. Standartinis išskaičiavimas

Įprasta išskaita yra nustatyta suma, kurią jums leidžiama išmokėti atsižvelgiant į jūsų paraiškos būseną ir amžių. Dėl standartinio išskaičiavimo mokesčių deklaravimas yra paprastesnis, nes jums nereikia užpildyti A sąrašo arba saugoti dokumentų, kad galėtumėte reikalauti standartinės atskaitos.

Dėl 2019 m. Grąžos standartiniai atskaitymai yra šie:

• 12 200 USD, jei vienišas ar vedęs padaro atskirai
• 18 350 USD, jei namų ūkio galva
• 24 400 USD, jei jie susituokę padaro kartu

Tačiau jūsų standartinis išskaičiavimas bus didesnis, jei esate 65 metų ar vyresnis ar aklas. Vienintelis mokesčių mokėtojas, vyresnis nei 65 metų ar aklas, gauna papildomą standartinę 1650 USD išskaitymą. Susituokusioms poroms, pateikiančioms bendrą paraišką ir kurioms abi yra daugiau nei 65 metai, taikoma papildoma standartinė 2600 USD išskaita. Jei kažkas iš jūsų ar jūsų sutuoktinio gali būti laikomas išlaikytiniu, turėsite užpildyti „Standartinį išskaičiavimo darbo lapą išlaikytiniams“, esantį 1040 formos instrukcijų 35 puslapyje..

Standartinio išskaičiavimo išimtys

Negalite atlikti standartinio išskaičiavimo šiomis dviem aplinkybėmis:

• Esate susituokę, pateikdami atskirą sutuoktinio deklaraciją, o sutuoktinis išskaičiuoja išskaičiavimus
• Bet kuriuo metų laiku buvote užsienietis nerezidentas arba dvigubos būklės užsienietis (daugiau informacijos apie JAV mokesčių vadovą užsieniečiams rasite 519 leidinyje).

Standartinis išskaičiavimas palyginti su išskaičiuotais išskaičiavimais: kaip nuspręsti

Dabar, kai žinote skirtumą tarp standartinių ir detalių atskaitymų, turite pasirinkti, kurį naudosite, nes negalite naudoti abiejų. Sprendimas priklauso nuo to, ar visos išskaičiuotos detalizuotos sumos viršija standartinę jūsų paraiškos būsenos ir amžiaus atskaitą.

Prieš TCJA namų savininkystė buvo dažnas lemiamas veiksnys, nes hipotekos palūkanos ir turto mokesčiai dažnai padidindavo namų ūkio išskaičiavimus detaliais atskaitymais, palyginti su turimais standartiniais atskaitymais. Tačiau turint aukštesnį standartinį išskaičiavimą, būsto turėjimas gali būti ne tiek reikšmingas. Bet kokiu atveju, verta paleisti skaičius, kad sužinotumėte, ar jūsų situacijoje yra naudingiau išskaidyti arba atlikti standartinę išskaitą. Jei naudojate internetinę mokesčių paruošimo programinę įrangą iš H&R blokas ar kitas paslaugų teikėjas, paprastai šį palyginimą atlieka už jus.

Kai jau nustatysite, kurį išskaitymą naudoti, nesunku jį pritaikyti. 1040 formos 9 eilutėje įvesite standartinį išskaitymą arba visus atskaitymus iš A sąrašo.

Mokesčių atskaitymo patarimai

Nesvarbu, ar atliksite standartinę išskaitymą, ar detalizavę, yra keletas dalykų, kuriuos galite padaryti, kad supaprastintumėte procesą ir užtikrintumėte tikslią mokesčių deklaraciją:

• Jei esate vedęs ir grįšite atskirai nuo sutuoktinio, atminkite, kad jūs ir jūsų sutuoktinis turite naudoti tą patį dedukcijos metodą. Jei jūsų sutuoktinis detalizuoja, turite detalizuoti, ir atvirkščiai. Nemėginkite šniukštinėti, tikėdamiesi, kad IRS nepastebės; abu grąžinimai bus atmesti.
• Jei nuspręsite atlikti standartinį išskaičiavimą, vis tiek galite pasinaudoti išskaita iš eilės, taip pat mokesčių kreditų. Mokesčių kreditai sumažina mokesčio sumą, kurią esate skolingi už dolerį už dolerį, o ne pajamų sumą, nuo kurios esate apmokestinami, todėl jie yra vertingesni.
• Turėkite omenyje išlaidų diapazoną, kurį galite atskaityti ištisus metus taigi galite pasinaudoti mokesčių taupymo galimybėmis, kai tik jos atsiranda. Pvz., Dekoltuojant namus galite nuspręsti, kad garažo pardavimas jūsų nepageidaujamiems daiktams yra per daug nuobodus. Jei pasirinksite juos paaukoti kvalifikuotai labdaros organizacijai, gaukite kvitą ir reikalaukite mokesčių lengvatos.
• Galite iš anksto apmokėti išlaidas, pavyzdžiui, sumokėdami kitų metų mokslą šiais metais arba suplanuodami medicinines procedūras iki gruodžio 31 d^Šv, kad padidintumėte atskaitymus. Tai prasminga daryti dideles pajamas gaunančiais metais. Buhalterė gali padėti jums planuoti, kada atlikti svarbiausius pirkimus ir pardavimus, kad padidintumėte mokesčių lengvatas.

Mokesčių paruošimo galimybės

Turite keletą galimybių, susijusių su ištekliais, kurie padės jums nuspręsti, ar reikalauti standartinio išskaičiavimo, ar detalizuoti. Nesvarbu, ar jūs pasiimsite jį ant savęs, ar dirbsite su ekspertu, priklauso nuo jūsų komforto lygio su mokesčių įstatymais ir mokesčių paruošimo programine įranga.

1 variantas: daryk pats

Internetinė mokesčių paruošimo programinė įranga yra nebrangi ir naudinga galimybė. Tai ypač naudinga, jei naudojate tą pačią programinę įrangą metai iš metų, nes daugelis paslaugų, tokių kaip „TurboTax“, „H&R Block“ ir „TaxAct“, išsaugo jūsų informaciją ir gali perkelti ankstesnių metų informaciją..

Jei jūsų AGI yra 69 000 USD ar mažesnė, federalinę deklaraciją nemokamai galite pateikti naudodamiesi įvairiomis mokesčių paruošimo programomis. IRS savo svetainėje palaiko nemokamų failų programinės įrangos parinkčių sąrašą. IRS taip pat leidžia mokesčių mokėtojams nemokamai pateikti duomenis internetu, naudodamiesi užpildytomis formomis, nepriklausomai nuo jūsų pajamų. Ši parinktis yra prasminga, jei jums patogu užpildyti visas jums reikalingas mokesčių formas ir tvarkaraščius, o jūs neprieštaraujate tam, kad pateiktumėte valstybinę pajamų mokesčio deklaraciją naudodami atskirą mokesčių programinę įrangą..

Tačiau jei turite sudėtingą mokestinę situaciją - pavyzdžiui, turite kelis nuomojamus objektus ar turite nedidelį verslą - geriau kreiptis profesionalios pagalbos, kad nepamirštumėte jokių atskaitymų..

2 variantas: naudokitės mokesčių mokėtojais

Profesionalus mokesčių tvarkymas yra protingas žingsnis, jei turite sudėtingą mokesčių situaciją ar esate patyrę gyvenimo įvykių, kurie atneš didelių grąžos pokyčių, pvz., Tuoktis, investuoti į nuomojamą turtą ar išsikraustyti iš valstybės..

Galite išbandyti vieną didžiausių mokesčių paruošimo bendrovių, tokią kaip H&R blokas, Liberty Tax ir Jackson-Hewitt. Nepriklausomas mokesčių mokėtojas gali būti pigesnis ir pasiūlyti jums labiau pritaikytą paslaugą ir dėmesį. „TurboTax“ taip pat suteikia jums galimybę dirbti su gyvu CPA arba įdarbintu agentu.

Atminkite, kad mokesčių pro samdymas dažnai yra daug brangesnis nei savarankiškas dokumentų pateikimas. Tačiau išlaidos gali būti vertos, jei atlaisvintumėte valandas, kurias būtumėte praleidę tyrinėdami mokesčių įstatymus ir užpildydami painias formas. Be to, jei tikrai samdysite kvalifikuotą mokesčių specialistą, galėsite mėgautis pasitikėjimu savimi ir ramybe žinodami, kad jūsų grąžinimas buvo paruoštas tiksliai.

Galutinis žodis

Mokesčių reforma padarė pakeitimus, kurie daro įtaką beveik visiems mokesčių mokėtojams, o mokesčių įstatymai ir ribos keičiasi kiekvienais metais. Aiškiai supratę galimus mokesčių atskaitymus ir atitinkamai planuodami, galite sumažinti savo mokestinę prievolę šimtais ar net tūkstančiais dolerių, priklausomai nuo jūsų mokesčių grupės ir visų jūsų reikalaujamų atskaitymų..

Neskubėkite peržiūrėti 1040 formos ir A priedo aprašymų, kad susipažintumėte su atskaitymais, į kuriuos galite pretenduoti. Jei reikia pagalbos dėl kitų problemų, skaitykite mūsų išsamų mokesčių vadovą.

Ar jūs paprastai detalizuojate ar imate standartinį išskaičiavimą? Ar padidėjęs standartinis išskaičiavimas pakeis jūsų sprendimą šiais metais?