Kas yra patikos fondas - kaip jis veikia, tipai ir kaip jį susikurti

Paveldėjimo planavimas yra turbūt pagrindinė priežastis, dėl kurios žmonės kuria patikos fondus, tačiau tai nereiškia, kad tik turtingieji turėtų juos apsvarstyti. Tiesą sakant, patikos fondai nėra skirti tik turtuoliams, jie taip pat nėra skirti tik pajamoms gauti. Trestai yra galingi įrankiai, kurie pasitarnauja keliems tikslams ir gali būti naudingi visiems, besidomintiems savo finansų ar ateities apsauga.

Kai kurie iš jų įprastesnių būdų apima testamento sumažinimą, šeimos narių ir artimųjų, turinčių negalią, apsaugą ir labdaros dovanų teikimą. Pvz., Jei turite dukrą su negalia, galite panaudoti patikos fondą, kad patenkintumėte jos finansinius poreikius, užtikrindami, kad ji vis dar gali gauti valstybės išmokas. Taip pat galite naudoti patikos fondą, kad palikimo pageidavimai liktų privatūs, taip pat įsitikinkite, kad kas nors atsakingas turi įgaliojimus tvarkyti jūsų reikalus tuo atveju, jei prarasite galimybę tai padaryti..

Deja, nes yra tiek daug įvairių rūšių patikos fondų - ir tiek daug painiavos, kuri juos supa -, dauguma žmonių niekada nesvarsto apie galimybę jų sukurti. Tačiau skirdami laiko pagrindinėms sąvokoms išsiaiškinti, galite padėti nustatyti, ar pasitikėjimo kūrimas yra jūsų interesas. Geras pasitikėjimas (arba du) gali suteikti naudos ir sugebėjimų, kurių negali suteikti kitos teisinės ar finansinės priemonės.

Trestai yra turto ir finansinio planavimo dalis

Trestai dažnai įtraukiami į turto planavimo dalį, nes abi sritys taip gerai susilieja. Į išsamų turto planą paprastai įeina bent vienas, o dažnai du ar daugiau, patikos fondai kaip pagrindiniai komponentai. Finansiniai planai taip pat dažnai grindžiami patikos fondais, kad būtų pasiekti konkretūs tikslai arba užtikrinta apsauga, kurios kitaip nesuteikia kitos priemonės.

Tačiau patikos fondas savaime nėra nei turtas, nei finansinis planas. Patikėjimo fondai turėtų būti naudojami tik tiksliniams tikslams, o ne kaip sambūriai, saugantys visus jūsų interesus.

Be to, kadangi yra tiek daug patikos fondų ir todėl, kad nuspręsite, kuris pasitikėjimas gali atitikti jūsų individualius poreikius, reikia daug žinių ir patirties, prieš priimdami bet kokius sprendimus, visada turėtumėte pasikalbėti su patyrusiu patikėjimo advokatu ar finansinio planavimo ekspertu. Suprasti, kaip veikia pasitikėjimas ir ką jie daro, svarbu, tačiau nepakanka tapti ekspertu. Visada geriausia rasti kvalifikuotą patarėją finansų klausimais, su kuriuo galėtumėte aptarti, kurie pasitikėjimo fondai jums gali būti reikalingi ir ką turite padaryti, kad juos sukurtumėte..

Pasitikėjimo kūrimas yra panašus į verslo kūrimą

Pasitikėjimą žmonėms dažnai sunku suprasti, nes jie nėra apčiuopiami ir nėra lengvai apibrėžiami. Pasitikėjimas dažnai apibūdinamas kaip žmonių ir turto santykis arba kaip turto perdavimo būdas, tačiau šie apibūdinimai gali būti labiau painūs nei naudingi. Vietoj to dažnai lengviausia galvoti apie tokį pasitikėjimą, koks yra maža korporacija.

Turtai, kaip ir korporacijos, egzistuoja teisine prasme, nes įstatymai pripažįsta juos kaip savarankiškus juridinius asmenis, išskyrus tuos, kurie juos kuria, valdo, valdo ar dirba. Nėra nė vieno asmens ar vietos, kuris atstovautų korporacijai, net jei korporacija gali turėti darbuotojų ar vadovų, fizinių biurų ir kitokio turto, kurį ji gali turėti, išsinuomoti ar išnuomoti. Trestai taip pat neturi fizinio egzistavimo, nors jie egzistuoja kaip juridiniai asmenys.

Trestai, kaip ir korporacijos, taip pat turi galimybę daryti tai, ko negali žmonės. Pvz., Visi patikos fondai, korporacijos ir žmonės gali turėti nuosavybę. Trestai ir korporacijos gali ir toliau egzistuoti bei turėti nuosavybę net mirus juos sukūrusiam asmeniui (todėl patikos fondai taip dažnai įtraukiami kaip turto plano dalis). Šie sugebėjimai patikos fondams suteikia keletą reikšmingų pranašumų ir galimybių, kurių kitaip nesuteikia paprasta nuosavybės teisė.

Trumpai tariant, pasitikėjimas yra panašus į mažą, siaurą dėmesį skiriančią korporaciją, o pasitikėjimas savimi ar jo kūrimas suteikia jums kaip asmeniui daugiau galimybių, nei galbūt turėtumėte. Pvz., Pasitikėjimas gali leisti jums kontroliuoti, kas nutinka jūsų turtui dešimtmečius po jūsų mirties. Kai kurie patikos fondai suteikia jums galimybę sumažinti mokesčius, kuriuos gali tekti sumokėti už pasitikėjimo neturinčius savininkus, arba leisti jums ar mylimam asmeniui gauti valstybės išmokas - net jei kitu atveju būtumėte diskvalifikuoti, nes turite per daug turto.

Pasitikėk žmonėmis

Kaip ir korporaciją, pasitikėjimą turi sukurti, valdyti ir egzistuoti žmonių naudai. Žmonės, dalyvaujantys pasitikėjimo kūrime ar veikime, turi skirtingus vardus, sugebėjimus ir apribojimus:

Patikėtojas. Asmuo, kuriantis pasitikėjimą, paprastai yra žinomas kaip patikėtojas, bet ir kaip suteikėjas, steigėjas ar pasitikėjimo kūrėjas. Patikėtiniai yra labai panašūs į žmones, kurie nusprendžia sukurti korporaciją: Jie pasirenka tikslą, kuriam egzistuoja pasitikėjimas, taip pat nusprendžia, kokį turtą pasitiki trestas, perleisdamas dalį savo asmeninio turto patikėjimo fondo vardu. Patikėtojai, kurie pasitikėjimą kuria pagal savo testamento sąlygas, taip pat gali būti žinomi kaip testatorius (tas, kuris padarė paskutinį testamentą ir testamentą) arba miręs asmuo. Patikėjimu gali būti bet kuris asmuo, jei jis / ji yra suaugęs (ne jaunesnis kaip 18 metų) ir psichiškai sveikas.
Patikėtinis. Kažkas turi prisiimti atsakomybę valdyti visą patikėjimo turtą. Nesvarbu, ar trestui priklauso investicijos, nekilnojamasis turtas ar dar kas nors, jį valdantis asmuo yra žinomas kaip patikėtinis. Patikėtiniai yra panašūs į korporacijos pareigūnus. Patikėtinis iš tikrųjų nevaldo turto, kuriam priklauso patikos fondas, tačiau eina jo valdytojo pareigas, įsitikindamas, kad turtas naudojamas tik laikantis sąlygų ir apribojimų, kuriuos patikėtojas nusprendė kurdamas patikos fondą. Kai kurie patikos fondai turi vieną patikėtinį, kiti - kelis ar bendrus patikėtinius, o kai kurie patikos fondai turi institucinius patikėtinius, o ne atskirus žmones. Patikėtiniu gali būti bet kuris norintis ir pajėgus suaugęs asmuo, taip pat tokia organizacija kaip advokatų kontora, bankas ar patikėjimo bendrovė. Be to, daugelyje patikos fondų nurodomas vieno ar daugiau patikėtinių teisių perėmėjų, kurie yra atsakingi už patikėjimo fondo valdymą, vardas, pavardė, jei pirminis patikėtinis atsistatydina, miršta ar tampa neveiksnus.
Gavėjas. Asmuo ar organizacija, turintys teisines galimybes naudoti turtą, kuriam priklauso patikos fondas, yra žinomas kaip naudos gavėjas. Gavėjai yra panašūs į korporacijos akcininkus. Gavėjai, kaip ir akcininkai, neturi nuosavybės patikėjimo teise, kaip ir savo asmenine nuosavybe, ir negali su juo tiesiog daryti nieko, ko nori. Kita vertus, naudos gavėjai turi teisę gauti naudą iš turto, kuriam priklauso patikos fondas, kiek tai leidžia patikos fondas. Pvz., Jei patikos fondas turi namus ir turi du naudos gavėjus, patikos fondas gali leisti tiems naudos gavėjams ir jų išlaikytiniams gyventi namuose, juos atnaujinti ar kitaip naudoti bet kokiu būdu, kuris jiems atrodo tinkamas, tačiau neleisti jiems išsinuomoti namo. turto kitiems, nei parduoti, nei paskirstyti pinigus tarpusavyje. Kai kurie patikos fondai yra sukurti taip, kad naudos gavėjai paveldėtų (ir tokiu būdu valdytų) patikos fondą po įvykusio įvykio, pavyzdžiui, amžiaus ar santuokos..

Pasitikėjimo taksonomija

„Patikėjimo kaip korporacijos“ analogiją galima dar išplėsti, kad būtų lengviau suprasti skirtingas patikos kategorijas. Yra keletas korporacijų rūšių, tokių kaip artima korporacija, profesionali korporacija, C korporacija ar S korporacija. Kiekviena korporacijos rūšis turi savo stipriąsias ir silpnąsias puses, o norintys įkurti korporaciją turi pereiti skirtingus veiksmus, atsižvelgiant į organizacijos tipą, kurį jie nori sukurti.

Panašiai yra ir įvairių tipų patikos fondai. Klasifikuojant patikos fondus pagal tai, kaip ar kada jie buvo sukurti, turimus sugebėjimus ir tikslus, kuriems jie tarnauja, gali būti daug lengviau suprasti, kaip jie veikia.

Klasifikacija pagal kūrybą

Vienas iš būdų patikos fondams suskirstyti į kategorijas yra nustatyti, kada jie sukuriami, ar kada jie įsigalioja. Nors tai gali atrodyti prieštaringi, pasitikėjimą galite sukurti tiek būdami gyvi, tiek mirę.

Trestai paprastai nurodomi konkrečiais pavadinimais, atsižvelgiant į tai, kada jie įsigalioja ar atsiranda:

Testamentiniai pasitikėjimai. Testamentinis pasitikėjimas, kaip rodo jo pavadinimas, yra pasitikėjimas, kurį sukuriate pagal savo paskutinės valios ir testamento sąlygas. Kadangi jūsų valia neįsigalioja tol, kol jūs nemiršite, o testamentas teismas priima dokumentą kaip teisingą jūsų paskutinių norų išraišką, bet kokie pasitikėjimai, kuriuos jūs tiesiogiai sukuriate per dokumentą, gali įsigalioti tik po to. Testamentiniai patikos fondai pirmiausia yra skirti kontroliuoti, kas atsitinka su palikimu.
Gyvi pasitikėjimai. Gyvieji patikos fondai įsigalioja iškart juos sukūrus. Taip pat žinomas kaip inter vivos patikos fondai, gyvieji patikos fondai gali plačiai naudoti, pavyzdžiui, mokesčių sušvelninimą ir turto apsaugą.

Klasifikacija pagal pritaikomumą

Kitas būdas suskirstyti pasitikėjimą yra tai, ar patikėtojas gali jį pakeisti. Kai kas nors sukuria pasitikėjimą, tas asmuo nustato ne tik taisykles ar apribojimus, pagal kuriuos veikia pasitikėjimas, bet ir tai, ar jis gali pakeisti pasitikėjimo sąlygas ar visiškai panaikinti pasitikėjimą..

Panaikinami patikos fondai. Atšaukiamas pasitikėjimas yra tas, kuriame galioja terminai, kuriuos pasitikėjimo kūrėjas gali atšaukti (vadinasi, vardas) 0r. Pvz., Jei patikėtinis sukuria atšaukiamą pasitikėjimą ir savo vaiką įvardija kaip naudos gavėją, ji gali pasirinkti pakeisti patikėjimo sąlygas gimus ar įvaikinus paskesnius vaikus. Visi atšaukiamieji patikos fondai yra gyvieji patikos fondai, tačiau ne visi gyvieji patikos fondai yra atšaukiami.
Neatšaukiami patikos fondai. Atšaukiamo pasitikėjimo priešingybė yra neatšaukiamas pasitikėjimas. Patikėjui sukūrus neatšaukiamą pasitikėjimą, jis negali jo atšaukti ar pakeisti jo sąlygų. Visi testamentiniai patikos fondai yra neatšaukiami, kaip ir kai kurie - bet ne visi - gyvi patikos fondai.

Klasifikacija pagal paskirtį

Galiausiai patikos fondas, kaip ir korporacija, gali egzistuoti įvairiais konkrečiais tikslais. Kai kurios korporacijos kuria automobilius, o kitos atsiduria labdaros reikalams, o kitos tarnauja tik tam tikros šeimos nariams. Trestai taip pat tarnauja konkretiems tikslams. Kol jūsų pasitikėjimas nepažeidžia jokių įstatymų, patikėtojas gali pasirinkti bet kokius tikslus.

Mokesčiai. Kai kurie patikos fondai gali atidėti, sumažinti ar galbūt panaikinti kai kuriuos mokesčius. Pavyzdžiui, federalinis turto mokestis yra mokestis, kuris taikomas turtui, kurį paliko mirę žmonės. Nustatant turto dydį turto apmokestinimo tikslais, į IRS įtraukiamos visos išmokos, gautos iš mirusiojo nuosavybės teise priklausančio gyvybės draudimo poliso. Taigi, norėdami sumažinti turto dydį, daugelis žmonių sukuria neatšaukiamą gyvybės draudimo pasitikėjimą. Patikėjimas tampa gyvybės draudimo poliso savininku ir jo išmokėjimu, todėl to poliso vertė neįtraukiama į nekilnojamojo turto mokesčio apskaičiavimą patikėtiniui mirus..
Paveldimumas. Daugelis žmonių pasitikėjimą kuria kaip būdą perduoti palikimą. Pvz., Jei turite mažų vaikų, galite sukurti paskutinę valią ir testamentą, pagal kurį tiems vaikams palikimas gali būti patikimas, kol vaikai pasieks tam tikrą amžių, pavyzdžiui, 18, 21 ar 30 metų. pasitikėjimas priklausys palikimams, kuriuos vaikai gali gauti, ir paskirstys juos pagal jūsų testamente nurodytas sąlygas.
Privatumas. Patikėjimas yra privatus dokumentas, kuris paprastai netaps paveldėjimo bylos dalimi patikėtiniui mirus. Kita vertus, testamento sudarymo procesas yra viešo įrašo dalykas. Žmonėms, vertinantiems privatumą, pasitikėjimo teise pasidalijimas suteikia galimybę jų turtui likti nuošalyje.
Nedarbingumas. Trestai gali būti veiksmingos priemonės apsaugoti patikėtojo turtą tada, kai patikėtojas praranda savo galimybes. Patikėtojas kartais gali pavadinti save patikėtiniu, bet taip pat gali įvardyti ir patikėtinį įpėdiniu. Jei patikėtinis / pirminis patikėtinis tampa neveiksnus, įpėdinis įpėdinis gali lengvai įsitraukti ir perimti valdymo pareigas. Tai pašalina poreikį kam nors kreiptis į teismą, kad jis pavadintų naują asmenį, kuris valdytų neveiksnaus asmens turtą.
Turto apsauga. Kai kurie patikos fondai gali suteikti turto apsaugos naudos tiems žmonėms, kuriems kreditoriai vieną dieną gali areštuoti savo turtą. Pavyzdžiui, kai kurios valstybės leidžia kurti vidaus turto apsaugos pasitikėjimą (DAPT). Naudodamasis DAPT, patikėtojas paima asmeninę nuosavybę ir perduoda ją neatšaukiamam patikos fondui, kuriam vadovauja nepriklausomas patikėtinis, kuris patikėtinio nuožiūra paskirsto patikos fondus naudos gavėjui ar patikėtiniui. Tokiu būdu saugomas turtas yra apsaugotas nuo naudos gavėjo ar patikėtojo kreditorių, nes tiems kreditoriams neleidžiama paimti patikos turto, kad patenkintų skolas, kurias patikėtojas gali jiems skolingas..
Labdaros suteikimas. Žmonės, norintys įteikti dideles dovanas labdaros organizacijoms, dažnai sukuria vieną ar kelis patikos tipus. Vienas populiarus toks pasitikėjimas, žinomas kaip likęs labdaros fondas, paima patikėtojo turtą, perduoda jį į patikos fondą, paskiria labdaros organizaciją patikėtiniu ir sumoka naudos gavėjui (paprastai patikėtiniui) dalį pajamų, kurias sukuria pasitikėjimo turtas. Tada, praėjus tam tikram laiko tarpui (arba mirus patikėtiniui), labdaros organizacija, kuri tarnavo kaip patikėtinė, paveldi patikėjimo turtą.

Sukurti pasitikėjimą

Nors atskiri veiksmai šiek tiek skirsis priklausomai nuo jūsų kuriamo pasitikėjimo tipo, yra keletas pagrindinių žingsnių, kuriuos privalo atlikti visi patikėtiniai..

Patikėjimo akto projektas

Pasitikėjimas atsiranda, kai patikėtojas raštu nustato pasitikėjimo sąlygas. Tai galima padaryti gana lengvai per tokią kompaniją kaip „Trust & Will“. Dokumentas, kuriame yra terminai, paprastai yra žinomas kaip pasitikėjimo dokumentas, pasitikėjimo deklaracija arba pasitikėjimo dokumentas. Esant testamentiniam pasitikėjimui, pasitikėjimo sąlygos yra įtraukiamos į paskutinę patikėtojo valią ir testamentą, o gyvam pasitikėjimui paprastai reikia savo pasitikėjimo dokumento..

Informacijos rūšis, kurią patikėtojas turi įtraukti į pasitikėjimo instrumentą, šiek tiek skiriasi priklausomai nuo sukuriamo pasitikėjimo tipo ir konkrečių patikėtojo norų, tačiau yra keletas detalių, kurias būtina įtraukti į visus pasitikėjimo dokumentus:

Patikėtojo vardas ir pavardė. Pasitikėjimo instrumentai paprastai prasideda pareiškimu, kuriame deklaruojamas patikėtojas ir tai, kas vadinama pasitikėjimu. Pvz., Patikėtojas „Tabitha“ gali pasirinkti sukurti atšaukiamą gyvą pasitikėjimą ir pavadinti jį „Tabitha Living Trust“.
Pasitikėjimo aprašymas. Į pasitikėjimo instrumentą paprastai įeina sukuriamo pasitikėjimo tipo aprašymas ir priežastis, kodėl pasitikėtojas jį sukuria. Pvz., Patikėtojas gali pareikšti, kad jis sukuria pasitikėjimą specialiaisiais poreikiais, kad galėtų teikti paramą savo vaikui su negalia.
Patikėtinis ir naudos gavėjas. Patikėjimo fondas privalo nurodyti, kas veiks kaip patikėtinis, taip pat nurodyti naudos gavėją ar naudos gavėjus. Priemonėje taip pat turėtų būti nurodytos konkrečios patikėtinių pakeitimo instrukcijos, jei originalas nebegali ar nenori tarnauti.
Patikėtinio pareigos ir sugebėjimai. Daugelyje patikėjimo sąlygų nurodoma, ką patikėtinis gali ir ko negali. Šios sąvokos yra susijusios su tokiais klausimais kaip patikėtinio galimybė pirkti ar parduoti patikėjimo turtą, galimybė paskirstyti patikėjimo turtą naudos gavėjui ir tai, ką patikėtinis turi padaryti, kad atsistatydintų ar perduotų patikėtinio pareigas kitam..
Mirtis ar nedarbingumas. Į daugelį patikos fondų įtrauktos sąvokos, apibūdinančios, kas nutinka, jei patikėtojas, patikėtinis ar naudos gavėjai miršta ar tampa nedarbingi. Pvz., Jei patikėtojas sukuria atšaukiamą gyvąjį pasitikėjimą, patikėjimas įpareigos įpėdinį įpėdinį paskirstyti turtą, kurį patikėjimo teise valdo paveldėtojai.
Pasitikėjimo turtas. Daugelyje patikėjimo priemonių yra turto, kuriam priklauso patikos fondas, sąrašas. Nuosavybės (žinomos kaip „trust corpus“) sąrašas gali būti įtrauktas į patikėjimo dokumentą arba nurodytas kaip sąrašas, kuris pridedamas arba pridedamas prie priemonės.

Patikos fondo finansavimas

Turėdamas patikėjimo instrumentą, patikėtojas turi kitą kartą finansuoti pasitikėjimą. Finansavimas yra atskirai nuosavybės teise priklausančio ar pavadinto turto paėmimo ir perdavimo patikėjimo teise procesas, kad patikos fondas taptų naujuoju savininku.

Finansavimo procesas yra būtinas. Patikėjimas be turto yra faktiškai nenaudingas, ir vienintelis būdas, kuriuo pasitikėjimas gali tapti naujuoju patikėtojo turto savininku, yra tai, kad patikėtojas tinkamai įvykdo finansavimo procesą..

Patikėjimą galima finansuoti keliais būdais, o skirtingiems turto tipams reikalingi skirtingi veiksmai:

Paskyrimas. Perleidimas yra lengviausias būdas perduoti nuosavybę iš asmens į patikėjimo fondą. Užduotys paprastai yra vienas popieriaus lapas, kuriame yra turto aprašymas, patikos fondo pavadinimas ir patikėtojo vardas, pavardė ir parašas. Paprastai užduotys naudojamos su nepavadintu asmeniniu turtu, pavyzdžiui, intelektinės nuosavybės teisėmis, meno kūriniais ar kolekcionavimo objektais ir šeimos palikimais.
Pavadinimo perdavimas. Kai kurios nuosavybės, tokios kaip transporto priemonės ir nekilnojamasis turtas, yra pavadintos savininko vardu. Norint perduoti šį turtą patikėjimo fondui, reikia perduoti nuosavybės teisę. Pavadinimo perdavimo procesas šiek tiek skiriasi kiekvienoje valstybėje, tačiau gali prireikti, pavyzdžiui, transporto priemonės savininkui priskiriant automobilio pavadinimą patikėjimo teise, valstybinio išduoto pavadinimo dokumento gale užrašant patikėjimo pavadinimą, arba savininkas nekilnojamojo turto projekto parengimas ir naujo akto patvirtinimas notarui perduoti.
Nuosavybės perdavimas. Tam tikram turtui, pavyzdžiui, banko ar investicinėms sąskaitoms, reikia specialių finansinių institucijų nustatytų veiksmų. Pvz., Norėdami pervesti savo taupomąją sąskaitą į savo panaikinamą gyvenimo patikėjimą, gali reikėti kreiptis į savo banką, užpildyti naują parašo kortelę arba pasirašyti papildomus dokumentus, jei to reikalauja jūsų bankas.
Naudos gavėjų pavadinimai. Turtas, pavyzdžiui, kai kurios banko sąskaitos, investicinės sąskaitos ir draudimo polisai, paprastai leidžia savininkui nurodyti pervedimo mirties atveju gavėją. Kaip ir perduodant nuosavybės teises į šį turtą, pasitikėjimo pavadinimu naujuoju naudos gavėju reikalaujama, kad turto savininkas laikytųsi tvarką, kurią nustato turtą valdanti finansų įstaiga. Šis procesas paprastai yra paprastas ir apima ne tik formos užpildymą.
Kitos finansavimo galimybės. Tam tikram turtui, pavyzdžiui, naftos ir dujų teisėms, korporacijoms ar kitoms įmonėms, kai kurioms senatvės sąskaitoms ir užsienio šalyse esančiam turtui, reikia tinkamų papildomų ar specializuotų veiksmų, kad būtų galima tinkamai finansuoti. Paprastai reikia turėti advokatą, kuris padėtų jums finansuoti šių rūšių turtą.

Pro patarimą: Kurdami pasitikėjimą, „Betterment“ pasitikėjimo tarnybos padeda į pasitikėjimo valdymą įsitraukti į dabartį. Jie leidžia automatizuoti investicijų valdymą, kad žinotumėte, kad sąskaita visada eina. Viskas, ką jums reikia padaryti, tai atidaryti „Betterment“ sąskaitą ir tada pridėti pasitikėjimo sąskaitą.

Dažniausiai naudojami patikos tipai

Pasitikėjimo (ar pasitikėjimo) tipas, kurį jums gali prireikti sukurti ar įtraukti į savo turtą ar finansinį planą, visiškai priklauso nuo jūsų asmeninių aplinkybių, poreikių ir norų. Yra dešimtys patikos fondų, galbūt daugiau. Tinkamai pasirinkti, sukurti ir tinkamai finansuoti reikia laiko ir kruopštaus apmąstymo. Nepaisant to, yra keletas patikos fondų, kurie dažniausiai naudojami nei kiti.

Be minėtų testamentinių paveldėjimo ir gyvybės draudimo patikos fondų, yra ir daugybė kitų dažniausiai naudojamų patikos fondų:

Atšaukiamas gyvenimo pasitikėjimas. Atšaukiamas gyvenimo pasitikėjimas - dažnai vadinamas tiesiog gyvu pasitikėjimu arba inter vivos pasitikėjimas - yra viena iš populiariausių patikėjimo rūšių rūšių šiandien. Turėdami atšaukiamą gyvenimo pasitikėjimą, patikėtojai perduoda visą arba beveik visą savo turtą patikėjimo teise. Jie taip pat save vadina naudos gavėju ir patikėtiniu. Tai leidžia patikėtiniams išlaikyti visišką savo (buvusio) asmeniškai priklausančio turto kontrolę, tuo pačiu suteikiant jiems galimybę į paveldėjimo terminus įtraukti turto patikėjimo teisę, kuri bus taikoma patikėtiniui mirus. Taigi, tinkamai sudarydami ir finansuodami gyvenimo pasitikėjimą, patikėtojai dažnai gali išvengti paveldimo turto pervedimo, taip pat su jais susijusio laiko ir išlaidų.
Specialiųjų poreikių pasitikėjimas. Specialiųjų poreikių pasitikėjimas yra skirtas vaikams ar suaugusiesiems su negalia. Jei neįgaliųjų tėvai ar šeimos nariai nori tam asmeniui suteikti palikimą ar pajamas, jie dažnai tai gali padaryti pasitikėdami specialiaisiais poreikiais. Kadangi patikos fondas valdo turtą ir paskirsto jį specialiųjų poreikių turinčiam asmeniui, tai turtas, kuriam nuosavybės teise priklauso, neįskaičiuojamas į tą asmenį nustatant tinkamumą gauti valstybines išmokas, tokias kaip Medicaid ar papildomos socialinės apsaugos pajamos.
QTIP pasitikėjimas. Populiarus pasirinkimas mišrių šeimų atveju, kvalifikuotas ilgalaikio intereso pasitikėjimas (QTIP) leidžia patikėtojo sutuoktiniui likti savo namuose likusį gyvenimą po to, kai patikėtojas miršta, tačiau neleidžia tam sutuoktiniui parduoti namo. Tada, mirus sutuoktiniui, patikėtojo vaikai namus gauna kaip palikimą.
„Spendthrift“ pasitikėjimas. Išlaidų pasitikėjimas iš tikrųjų nėra konkreti pasitikėjimo rūšis, o bet koks pasitikėjimas savimi, apimantis tam tikrą kalbą, kuris patikėtiniui suteikia galimybę apriboti turto paskirstymą naudos gavėjui. Tiksliau tariant, pasitikėjimas lėšomis leidžia patikėtiniui sulaikyti paskirstymą, jei patikėtinis mano, kad naudos gavėjas iššvaistys pinigus arba jei juos paims kreditorius. Turto apsaugos patikėtiniuose dažnai įtraukiamos išlygos dėl lėšų panaudojimo trestams, taip pat trestai, kurie paveldi vaikus ar anūkus..
GRIT pasitikėjimas. Yra keletas rūšių patikėtojų nepaskirstytų pajamų patikėjimo (GRIT) rūšių, tačiau kiekviena jų yra skirta suteikti tą pačią pagrindinę išmoką. Turėdamas GRIT patikėtojas (ar davėjas) siekia sumažinti, kiek federalinė vyriausybė vertina turtą turto mokesčio tikslais. Šie patikos fondai patikėtiniui suteikia galimybę uždirbti pajamų iš palūkanų iš turto, o ne įtraukdami to turto vertę, kai reikia nustatyti turto mokesčio prievolę..

Galutinis žodis

Dėl savo galios, sugebėjimo būti pritaikytam ir daugybės įvairių rūšių prieinamumo, patikos fondai yra populiari priemonė žmonėms, kuriantiems turto planą ar norintiems gauti finansinę apsaugą. Vis dėlto net ir atsižvelgiant į jų teikiamą naudą, ne visiems reikia pasitikėjimo ir visi patikos fondai nėra tinkami visiems, kuriems to gali prireikti.

Geriausias būdas nustatyti, ar pasitikėjimas yra kažkas, ko jums reikia, yra pasikalbėti su ekspertu. Gero pasitikėjimo ar turto planavimo teisininkas gali su jumis pasikalbėti apie jūsų poreikius, paaiškinti, kokie patikos fondai yra prieinami, ir padėti jums sukurti, finansuoti ir panaudoti jūsų poreikius atitinkantį pasitikėjimą..

Ar yra kažkas, kas, jūsų manymu, gali padėti pasitikėjimui? Kas trukdo kurti pasitikėjimą savimi?